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木有雨啊
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angelabaobao

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导语:现金资产,是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产,是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款。我们一起来看看相关的考试内容吧。   一、现金资产的概念及构成   现金资产是指金融企业持有库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产,是金融资产中最富有流动性的部分,是维护金融业支付能力的第一道防线,也称一级准备。   (一)库存现金   (二)在中央银行存款   (三)存放同业款项   (四)托收中现金   二、现金资产与流动性   现金资产管理的目的就是在保证金融企业的流动性同时,尽可能节约现金,减少现金持有量,将闲置的现金用于投资,获取更多的收益。   流动性缺口是金融企业获得资金和运用资金之间的差额。   流动性正缺口表示资金运用>资金的来源,需要寻求新的资金来源;   流动性负缺口表示资金运用<资金的来源,要求寻找新的资金运用的渠道。   (一)现金资产管理原则   (1)适度的存量控制——现金管理的首要原则   (2)适时的流量调节——现金管理的第二原则   (3)注重安全   (二)现金头寸与流动管理   1、现金头寸:在某一时间点上,即截止某一时刻可用的资金量。某一时期中,现金头寸为时期数,是未来某一时期可用的流量资金。   2、其他金融企业的流动性管理   (1)财务公司头寸与流动性管理   (2)信托投资公司头寸与流动性管理   (3)证券投资公司头寸与流动性管理   (三)资金营运对头寸的影响   1、与客户业务往来对资金头寸的影响   2、与同业资金往来对资金头寸的影响   3、与中央银行的资金往来对资金头寸的影响   三、商业银行的流动性管理   商业银行的经营管理活动以资产和负债的管理为主要内容,其中流动性管理是商业经营管理的首要问题,也是最重要的问题。   (一)我国对商业银行流动性管理采用指标管理方式   1、流动性比率:流动性资产/流动性负债>25%   2、核心负债率:核心负债/负债总额>60%   3、流动性缺口率:90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产之比>=10%   我国商业银行对流动性的管理是通过对资金头寸的匡算和调度实现的,所以又称资金的头寸匡算和调度。   商业银行的头寸及构成   (二)商业银行的头寸及构成   1、基础头寸: 商业银行随时可用的资金量,是商业银行资金清算的最后支付手段。   基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款    2、可用头寸: 商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。   可用头寸=基础头寸+/-上级行应调入或调出资金+/-到期同业往来清入或清出资金+/-法定存款准备金调减或调增额+/-应调增或调减二级准备金   基础头寸存在于银行业务库及在中央银行存款账户上,是商业银行实际的即期可用的资金。可用头寸应调入清入的资金在实际未发生前,是一种非现实、但预期可用的资金。   3、商业银行与客户、同业、中央银行的业务往来引起资金头寸变化   (1)商业银行与客户往来对可用头寸的影响   增加资金头寸的渠道:客户存入现金,客户从其他金融企业划入款项,客户以现金归还贷款,本行客户接受异地汇入款。   减少资金头寸的渠道:客户提取现金,客户以转账方式从开户账户中转出款项(到其他银行),发放贷款客户提取现金,本行客户对异地汇出款   (2)商业银行与同业往来对可用头寸的影响   增加资金头寸的渠道:由它行调入资金,同业往来的利息收入,上级行调入资金,同业拆入资金。   减少资金头寸的渠道:调给它行资金,同来往来的利息支出,上级行调出资金,同业拆出资金。   (3)商业银行与中央银行往来对可用头寸的影响   增加头寸的渠道:向央行借款,调整减法定存款准备金率,代理央行业务中(如代收财政收入)占用代理资金   减少头寸的渠道:调增法定存款准备金率,归还央行贷款,代理央行业务中被占用的资金。   (二)商业银行头寸的匡算   1、营业日初始头寸的计算   营业日初始头寸=上日末超额准备金存款金额+/-上日末吸收的存款余额*自留准备金比率+上日末营业终了时库存现金金额-现金库限额+到期应收资金-到期应付资金+/-上级行可调入资金或上级行可调出资金   2、当日头寸的匡算   当日头寸=初始头寸+/-现金收付额+/-联行汇入汇出额+/-同城票据清算收付额+/-法定准备金调减调增额+/-借出借入款到期额+/-当日收回或贷出额   (1)当日现金收支   收大于支,库存现金增加,基础头寸,当日头寸增加。   (2)联行汇差   联行汇差是银行为客房办理异地转账结算时引起的异地银行间汇出汇入资金的差额。   应付汇差,减少当日头寸;应收汇差,增加当日头寸。   (3)同城票据清算   同城票据清算是办理同一城市不同行处客户间,因商品交易、劳务供应等引起的货币收付,通付签发支票、本票等票据进行清算时引起的银行间的货币收付清算。   (4)法定准备金调整   (5)到期借出借入款   (6)当日发放和收回贷款额   A、发放贷款时,若借款人提取现金,或支付它行客户债务——减少可用头寸   B、若借款人用贷款支付欠本行客户的债务,本行头寸不变   C、当借款人偿还借款时,若借款人用现金偿还,本行头寸增加   D、若借款人用它行的票据偿还,本行在央行超额准备金增加,头寸增加   E、若借款人用支行客户支票偿还,则本行当日头寸不变   3、近期头寸和远期头寸的匡算(如当日头寸匡算)   (1)存款变动对其近期头寸的影响   (2)贷款变动对近期头寸的影响   (3)到期借出借入款对近期头寸的影响   (4)影响近期头寸的其他因素   远期头寸匡算是对未来资金变动情况的趋势预测

企业资金收入包括经济师

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首先在目前我国的公司组织架构下,通常只有国企设置此职位,职位作用类似首席运营官COO(注意不是CEO)。属于高级管理人员,实权说实话不太大,但是在国企中的级别已经很高。如一个局级单位,其总经济师的的级别为副局级。从工作职责来讲,主要负责:对公司项目成本管理工作进行统一的组织、领导与策划,以坚强的成本管理责任保证体系,保证项目预算制造成本的实现。 对公司所有项目成本经营效益负领导责任。从项目投标到项目竣工清算的全过程,对公司有关责任部门(投标、合约、财务、资金、工程、技术、质保、资产部)及物资公司、工程协力公司的成本管理工作进行具体的指导与帮助,并对上述部门及单位对上述工作的管理力度与效果进行监督与检查。 经常组织召开项目成本管理研讨会,暴露成本管理工作中的薄弱环节并研究解决的办法,对好的管理经验及时组织交流。

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中级经济师的报名正如火如荼,有的在听朋友或者同学的介绍后才来学习这门课程的。但是对经济师的了解也只是仅限于百度,事实上经济师是什么,考完经济师能干什么,脑海中还是对其没有很清晰的印象。其实千万不要因为经济师不出名就小瞧了它。中级经济师具体可以做什么工作经济师是我国职称之一,一般是对经济从业人员的考评之一,在获得经济师职称后享有了其国家规定的待遇。如果说会计师可能大家会比较熟悉,因为很多考生都从事会计行业,公司的正常运营都离不开会计,但是一说到经济师大家就没怎么听过了。经济师本来就很少单位才设置的岗位,第二经济师平常就很少有人才会听过,这样可能给大家错觉认为经济师只是一项很冷僻的学科,其实不然,早在1993年人事部下发的通知中,就规定了经济师考试制度,也是从那时起,经济师具体考试相关事务都是由人事部和部分专业部门负责。经济师在单位都是干什么呢?01投资公司决定投资某个项目时候,单位里的经济师就要开始做市场调查了,对调查结果对项目进行有关预测,并得出参考建议。02分析公司在某个项目的执行当中,经济师需要对过程和结果进行分析,提供分析报告给公司以后的决策提供科学的依据和建议03拍卖等经济计划很多公司都有重要的经济计划,如对其他公司的收购等,政府的土地拍卖等。需要全程参与策划。04年度计划的制定与指导对企业的年度经济计划完成情况进行指导,需要制定一些方法来指导公司完成生产和经营目标,对无效的经营和生产需要制止。总的来说,经济师一个拥有专业理论知识,和丰富实践经验的岗位。虽然我国经济一直稳定发展,但是国家环境的变化日益加剧!如何科学地管理和制定相关经济计划是每个公司必不可少且必须思考的问题。相信未来经济师会受到各行业越来越多的关注。

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总经济师指的是肩负企业经营计划管理,经济分析、预测与统计等项工作的总负责人。一般来说,总经济师主要需要发挥以下这些工作职能:免费领取》》》最新经济师备考资料,助你一年过2科!1、根据国家相关经济政策及法律法规,组织制定企业经营决策与经济管理等方面的规章制度,并在实施过程中发挥监督作用。2、组织市场调查、预测、可行性论证及技术经济分析工作。3、组织制定企业的相关发展战略方针,并负责各项经济计划指标的分解与贯彻落实。4、监督企业履行需要承担的国家及内部经济责任。5、研究和处理企业的重大经济问题,审核与签署重要经济文件。6、组织和处理企业同各方面的经济关系。7、领导企业对有关经济信息与经济资料的收集、整序、分析、存储与传递工作。8、审核企业的各种计划、统计报表,并对其真实性负责。9、有权制止一切违反相关法律法规的行为,并提出改正意见。优质体验课开始报名了!详情直接戳》》》经济师限时特惠课程由此可见,总经济师的作用和权利还是比较大的。至于在实际工作过程中如何,各个部门又是否买他的账,主要还是跟单位的实际情况有关。【拓展资料】——总经济师和经济师的关系两者是不同的。经济师和工程师、会计师等一样,都是职称。但如果在它前面加上了一个“总”字,意义就一样了,它不再指代职称,而指的是一种技术职务。在一个企业中,总经济师的级别就等同于企业领导的副职。以上就是与【一个单位的总经济师是干什么的?起什么作用?实权大不大?各个部门买他的帐不?】相关的全部内容,想要了解更多经济师考试资讯,欢迎大家前往高顿教育经济师频道。

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