经济师课程讲义

经济师考试并不难，如果你有一定的基础和学习时间，自学通过经济师考试是没有问题的，我们来看看这位考友是如何通过自学过关的吧。   2005年报考了中级经济师,在没有教师、辅导材料的情况下，通过自学，参加考试，通过。个人有些经验,与大家交流.   1、大纲是关键   很多人觉得教材的内容很多，覆盖面大。但是，有一个原则：考试是有范围的，这就是大纲。   我的方法很笨，把大纲的每个知识点抄下来，然后看书，每次看书都是带着问题去看，并且对于感觉有疑问的都做笔记，尽量把问题完整的解答出来。不要怕麻烦，我从6月份拿到书，到11月1号停止学习，8开的笔记本用掉4个，墨水写了2瓶，还用坏了10支签字笔。呵呵，好象消耗有点多。   2、学习时间是保证   大部分报名参考人员都和我一样，有老婆孩子老人、有工作，年纪也3、40岁了，学习的确比较费力。这就要求安排计划好，每天必须保证足够的时间来学习，并且，一定要比较完整的时间段。    我从拿到书的第二天就做好了计划，每天早上5点半起，在小区花园里看书，到7点半，去上班（路上要40分钟）；下班后，晚8点开始看书，到11、2点。周末领小孩去公园都带着书，一天也不能停。当然，要感觉身体能承受就好。   3、教材是基础   我一直觉得太多的辅导材料没有太多用，有一两本就够了。我是全凭教材自习，没有使用辅导材料，也没有上辅导班。也许是我以前的工作、学习都与经济有关，觉得还不太难懂。个人感觉啊，对自己没有足够的把握的话，参考书、环球网校经济师的辅导班还是要的。   4、练习是必需    教材上每章后面都有练习题，做！每题必做，而且要根据大纲自己出题来做。5、考试是有技巧的   多选题，记分方法是：少选、每个选择给0.5分，错选、多选没有分。   在没有把握的时候，选有把握的答案，宁可少选，总比多选错选好，起码有分！   考前2天，不看书了，放松。   进考场，从头做到尾，根本就没有跳过的题，顺利的做完，每场都在90分钟内交卷。今年查分,专业105、经济基础109。

自学成为经济师应该挺难的吧，我同学考经济师的中级证书，自己学习考试是考了两次都没考过，经济师的知识应该挺难学的，但是我同学考了之后， 他的薪资待遇是有提高的，含金量是不错，你可以考虑一下要不要在他们那里考的。

其实是可以不考的，基础的知识的话是可以在平台或者是自己买教材学习的，不过要是要再深度的学习的话，还是需要专业的老师教学的，学习到的内容会更专业和具体一些的，要是自己学习的话是比较难达到职业的水平的。

导语：现金资产，是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款。我们一起来看看相关的考试内容吧。 　　一、现金资产的概念及构成 　　现金资产是指金融企业持有库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称一级准备。 　　(一)库存现金 　　(二)在中央银行存款 　　(三)存放同业款项 　　(四)托收中现金 　　二、现金资产与流动性 　　现金资产管理的目的就是在保证金融企业的流动性同时，尽可能节约现金，减少现金持有量，将闲置的现金用于投资，获取更多的收益。 　　流动性缺口是金融企业获得资金和运用资金之间的差额。 　　流动性正缺口表示资金运用>资金的来源，需要寻求新的资金来源; 　　流动性负缺口表示资金运用<资金的.来源，要求寻找新的资金运用的渠道。 　　(一)现金资产管理原则 　　(1)适度的存量控制——现金管理的首要原则 　　(2)适时的流量调节——现金管理的第二原则 　　(3)注重安全 　　(二)现金头寸与流动管理 　　1、现金头寸：在某一时间点上，即截止某一时刻可用的资金量。某一时期中，现金头寸为时期数，是未来某一时期可用的流量资金。 　　2、其他金融企业的流动性管理 　　(1)财务公司头寸与流动性管理 　　(2)信托投资公司头寸与流动性管理 　　(3)证券投资公司头寸与流动性管理 　　(三)资金营运对头寸的影响 　　1、与客户业务往来对资金头寸的影响 　　2、与同业资金往来对资金头寸的影响 　　3、与中央银行的资金往来对资金头寸的影响 　　三、商业银行的流动性管理 　　商业银行的经营管理活动以资产和负债的管理为主要内容，其中流动性管理是商业经营管理的首要问题，也是最重要的问题。 　　(一)我国对商业银行流动性管理采用指标管理方式 　　1、流动性比率：流动性资产/流动性负债>25% 　　2、核心负债率：核心负债/负债总额>60% 　　3、流动性缺口率：90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产之比>=10% 　　我国商业银行对流动性的管理是通过对资金头寸的匡算和调度实现的，所以又称资金的头寸匡算和调度。 　　商业银行的头寸及构成 　　(二)商业银行的头寸及构成 　　1、基础头寸： 商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。 　　基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款 　 　2、可用头寸： 商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。 　　可用头寸=基础头寸+/-上级行应调入或调出资金+/-到期同业往来清入或清出资金+/-法定存款准备金调减或调增额+/-应调增或调减二级准备金 　　基础头寸存在于银行业务库及在中央银行存款账户上，是商业银行实际的即期可用的资金。可用头寸应调入清入的资金在实际未发生前，是一种非现实、但预期可用的资金。 　　3、商业银行与客户、同业、中央银行的业务往来引起资金头寸变化 　　(1)商业银行与客户往来对可用头寸的影响 　　增加资金头寸的渠道：客户存入现金，客户从其他金融企业划入款项，客户以现金归还贷款，本行客户接受异地汇入款。 　　减少资金头寸的渠道：客户提取现金，客户以转账方式从开户账户中转出款项(到其他银行)，发放贷款客户提取现金，本行客户对异地汇出款 　　(2)商业银行与同业往来对可用头寸的影响 　　增加资金头寸的渠道：由它行调入资金，同业往来的利息收入，上级行调入资金，同业拆入资金。 　　减少资金头寸的渠道：调给它行资金，同来往来的利息支出，上级行调出资金，同业拆出资金。 　　(3)商业银行与中央银行往来对可用头寸的影响 　　增加头寸的渠道：向央行借款，调整减法定存款准备金率，代理央行业务中(如代收财政收入)占用代理资金 　　减少头寸的渠道：调增法定存款准备金率，归还央行贷款，代理央行业务中被占用的资金。 　　(二)商业银行头寸的匡算 　　1、营业日初始头寸的计算 　　营业日初始头寸=上日末超额准备金存款金额+/-上日末吸收的存款余额*自留准备金比率+上日末营业终了时库存现金金额-现金库限额+到期应收资金-到期应付资金+/-上级行可调入资金或上级行可调出资金 　　2、当日头寸的匡算 　　当日头寸=初始头寸+/-现金收付额+/-联行汇入汇出额+/-同城票据清算收付额+/-法定准备金调减调增额+/-借出借入款到期额+/-当日收回或贷出额 　　(1)当日现金收支 　　收大于支，库存现金增加，基础头寸，当日头寸增加。 　　(2)联行汇差 　　联行汇差是银行为客房办理异地转账结算时引起的异地银行间汇出汇入资金的差额。 　　应付汇差，减少当日头寸;应收汇差，增加当日头寸。 　　(3)同城票据清算 　　同城票据清算是办理同一城市不同行处客户间，因商品交易、劳务供应等引起的货币收付，通付签发支票、本票等票据进行清算时引起的银行间的货币收付清算。 　　(4)法定准备金调整 　　(5)到期借出借入款 　　(6)当日发放和收回贷款额 　　A、发放贷款时，若借款人提取现金，或支付它行客户债务——减少可用头寸 　　B、若借款人用贷款支付欠本行客户的债务，本行头寸不变 　　C、当借款人偿还借款时，若借款人用现金偿还，本行头寸增加 　　D、若借款人用它行的票据偿还，本行在央行超额准备金增加，头寸增加 　　E、若借款人用支行客户支票偿还，则本行当日头寸不变 　　3、近期头寸和远期头寸的匡算(如当日头寸匡算) 　　(1)存款变动对其近期头寸的影响 　　(2)贷款变动对近期头寸的影响 　　(3)到期借出借入款对近期头寸的影响 　　(4)影响近期头寸的其他因素 　　远期头寸匡算是对未来资金变动情况的趋势预测