会计交接乱账丛生

1.银行存款作盘盈处理2.应收账款按现有的明细账对总账扣除保证金后的金额进行调整3.补记私人借款及固定资产的购置及还款账务4.按老板的记录借款进行账面调整5保险公司的赔偿记入其他应收款但是这些做法得与你的老板相沟通好后才进行操作

可以尝试从以下几个方面入手，以下信息由沄汇财务整理一、核对开户用户银行存款信息：让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，对其账户一一核对，如果与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行对账单与银行账调成一致。二、 盘点仓库存货数目：组织财务人和仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将所有的盘点存货明细账和存货数据进行核对，确保每个存货的真实性，如果不符和，则查明原因，并对其进行调整。三、盘点出纳库存现金数目:如果出纳一同盘点库存现金数不一致，则该与账上进行核对，查明原因，最后对其调整处理。四、 盘点公司固定资产：与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面建立固定资产小卡片，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。 五、 与供应商核对应付账款：要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，如发现不一致，要查明原因，进行账务处理，核对时主要核对合同、入库单等单据。六、 与客户核对应收账款：制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，如果不一致，要查明原因，将应收账款进行调整保持与客户一致，主要核对报价单、销售合同、送货单等单据。七、 核查地税纳税申报情况：查阅地税纳税申报报税情况，核对账上相关涉税数据是否与地税网上纳税申报数据一致，不一致，应查明原因，并进行调整。八、 收集各种单据：银行流水单据、出库单据、仓库入库与合同、生产领料单据、各种报表销售送货单据、等财务建账做账需用到的单证。九、 核查国税纳税申报情况：查阅国税纳税申报系统报税情况，熟识各系统的情况，核对账上相关涉税数据是否与纳税申报系统的数据一致，不一致，应查明原因，并进行调整。十、 建账或账务处理：以上单据准备好后，对于原来无账的，可以准备建账，对于原来有账的，要根据实际情况进行账务处理。总之来说，当公司乱账的整理，我们按着以上方面逐个理顺、整理，每个方面都不能乱，理顺之后。最重要的是：不管是新来的财会人员，还是即将离职的财会人员，都应该在自己走前，把该做好工作交接准备好，以免给新来者留下诸多问题。

1、先做好内部情况了解.了解本公司的经历,内部结构,股权结构情况等.尤其是股权非常重要.发工资的(直接领导)和所有权的对立,将是最为难以处理的.当然也可能是因为公司规模大了,业务多了,需要专职的会计.或者是你的上一任会计非常不靠谱.(ps:很多小公司,都是因为合伙人出现争议,才需要请专职会计.)了解你为何会上岗的缘由.2、对直接领导沟通清楚,让其知道自身的困难,和职责.还有就是自己的底线.获得领导的支持.尤其需要进行规章制度的认真落实.这烂帐,是不是由你来整理,如果是,那麻烦了,很多事情你没有实际经历不知具体情况,那么你可能会遇到非常多的纠纷,但实际情况是,很多时候,烂帐就一直烂着,三五年过去了,还想怎么着.偶尔领导想起来,就动一下屁股,实际很难解决.另外就是一些混账,到底怎么处理,由谁来调整.以我们公司已经步入正规的情况下,依旧偶尔会有混乱的情况,那么整还是不整?一般都是直属领导说了算.混帐,需要对这个公司有深入了解后才弄得明白,谁是那个明白的人,明白的人是否也不记得具体情况,关键还是怕有不认账的.但你也需要在自己今后的工作中,制定一些简单的方便快速查找的方法,在摘要中体现.避免自己出错.(ps:但不代表你真的不需要研究这个公司的烂帐混乱的帐本等.至少借贷平衡,报表平衡,年初年末等要对应吧?这是一个考验.)3,接受工作安排,并且留下证据.(欢迎对证据进行补充)哪些证据需要留下来,或者由你另外复印保存等,我觉得这些有需要:①上一任的交接清单,明确了你是何时开始工作,接收到哪些信息等.光明正大需要领导签字.(在我天真的看来假账也是之前的假,和你无关,不知道具体的法律如何界定,但至少是一个证据.)②你接手的账目情况,以你交接的时候的截止日期为准.不需要领导签字.有时候可能需要偷偷摸摸的自己留.怕资料外泄的公司有,但这样又乱又假的公司一般没有管理得那么好.当然,自己不要乱放,也不要做非法用途,不要给人发现了.③注意的是欠账情况,需要特别的另外再弄一份保存.也方便将来追讨.④若是老板大方,可以找个事务所做一次审计,出个审计报告,虽然可能性太低.还有就是事务所承接清账的业务,当然挺贵的,效果也不确定,但适合股东有纠纷的.4、建议建立新的帐套.与之前的账本进行区分.建立新的帐套,是为了后面的核算清晰明了为主.也是对自己的工作量,工作成果,进行表达.也方便进行统计,分析.工作是需要汇报的,把这些工作都清晰的表达出来,体现出你的价值.对了,还得学习行业潜规则和显规则.思考其为什么.或许需要保留部分你接手后,可能对自身不利的证据.5、在潜移默化之中,改变能改变的事务.但说实在的,依旧看你这个公司能不能在后面做好各种规章制度的完善建设.关键需要领导支持你,同时也需要同事配合你.一再提醒要内部制度建设.没有规矩不成方圆.否则接下来的新的帐套,依旧是混乱的,非常假的.人员出差报销,依旧拿收据忽悠你,还是拿去年的发票,那实在没法做.甚至一两个领导直接叫你帮他想办法找发票来报销.更可能触及底线,要你合谋欺诈公司财产.

整理乱账有利于提高你的会计水平，原材料，库存的金额，可以现在的价格合理估一个值入账；账上有的东西，实物没有的，你可以在账上把它销售掉，实物有的，账上没有的，可以让它入库啊。往来账以前的如果不清楚的，该确认坏账损失的，就确认，账龄控制一下就可以了

面对乱账，新接手的会计，要从以下几个方面着手做好一家公司的财务账：（1） 盘点出纳库存现金:与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。（2） 核对开户银行存款：让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行账与银行对账单调整成一致。（3） 盘点仓库存货：组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。（4） 盘点公司固定资产：与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。（5） 与客户核对应收账款：制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，如果不一致，要查明原因，将应收账款进行调整保持与客户一致，主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。（6） 与供应商核对应付账款：要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，如发现不一致，要查明原因，进行账务处理，核对时主要核对合同、入库单等单据。（7） 核查国税纳税申报情况：查阅国税纳税申报系统报税情况，熟识各系统的情况，核对账上相关涉税数据是否与纳税申报系统的数据一致，不一致，应查明原因，并进行调整。（8） 核查地税纳税申报情况：查阅地税纳税申报报税情况，核对账上相关涉税数据是否与地税网上纳税申报数据一致，不一致，应查明原因，并进行调整。（9） 收集各种单据：银行流水单据、仓库入库与出库单据、生产领料单据、销售送货单据、合同、各种报表等财务建账做账需用到的单证。（10） 建账或账务处理：以上单据准备好后，对于原来无账的，可以准备建账，对于原来有账的，要根据实际情况进行账务处理。总之，乱账的整理，是需要按以上方面逐个整理，理顺，每个方面都不能乱，理顺之后，还有一个最重要的工作，就是将财务工作制度化与流程化。制度化就是要把财务的每项工作用制度的形式来固化操作，包括财务管理制度与财务核算制度。流程是财务的每项工作应该要先做什么，后做什么，要用流程来规定清楚。这样，以后公司的财务在制度与流程的保证下，整个财务工作就会顺利的运行，并朝越来越好的方向发展。

重新整理，所有的账目如果不清楚的就不管了，直接推给上一个会计，不然只有换单位！