税务师可以为公司报税吗

1、会计师和税务师的区别会计师主要是记账，保证公司的账目正确的反应公司的运营效果。税务师，则专注在税务方面。准确的核算各项税金，享受应有的税收优惠，规避税务风险。通常来说税务师的重视程度比会计师强，因为一个企业税务师的人数选小于会计师，老板们关心的是能少缴税就少缴税。从职业发展的路径上看，税务师是专才，会计师则是通才。财务经理大多都是从会计升上来的。从会计转到税务要相对容易一些2、注册会计师和税务师的区别专业性差异在涉税领域，税务师更具有专业性。并且CPA考试与TA考试存在专业的差异，这种专业的差异也带来了税法考试命题上的差异。注册会计师考试的主科是会计和审计，税法在CPA考试中以一个科目出现，而且属于副科。税务师税法考试的主科就是税法Ⅰ、税法Ⅱ、涉税服务实务这三科，其中税法Ⅰ包括了我国商品劳务税的各个税种，这些税种的计税依据与销售额、劳务服务额等流转额直接相关，而税法Ⅱ包括了我国所得税、财产税、特定行为税的税种，计税依据与所得额、财产价值或数量以及财产收益等等相关。涉税服务实务科目则涵盖税收程序法、涉税会计、纳税申报具体操作、纳税检查、税务代理等内容。执业目的差异注册会计师的财务审计，是依据会计法律、法规，对被审计单位财务报表是否真实和公允发表意见，其执业行为的目的是对股东等投资者负责。税务师的涉税鉴证是依据税收法律、法规，对被鉴证单位涉税事项的真实性、合法性发表意见，从而为税收征纳双方提供合法、准确的涉税信息，其执业行为的目的是对国家税收利益和纳税人合法权益负责。由于执业目的不同，注册会计师同时提供“审计业务”和“非审计业务”,可能会造成审计质量的下降。根据管理学原理，管理决策行为与管理决策评价要进行比较恰当的分离，因为管理者很难对自身的决策行动效果作出公正和客观的评价；同样，如果注册会计师从事非审计服务中的管理咨询服务，则很容易置身于企业管理者的位置，导致其审计工作难以客观、公正。

注册税务师行业是市场经济涉税服务体系中的重要组成部分。企业为了集中力量抓好生产经营，委托专业人员代为办理纳税事项，避免由于纳税错误而带来经济损失，税务机关通过涉税务中介服务，可以减少许多日常的征管事务，加强监察力度，形成相互制约机制，既有利于加强征管，又能够保证税收收入，因此注册税务师是一支不可忽视的协税、护税和办税力量。

一般是需要有注册税务师的。建议你去中华。会计网校和大家讨论一下吧。

纳税申报是指纳税人、扣缴义务人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关纳税事项书面报告的法律行为，是纳税人履行纳税义务、承担法律责任的主要依据，是税务机关税收管理信息的主要来源和税务管理的一项重要制度。

纳税人办理纳税申报主要采取方式有：

(一)直接申报;即上门申报。纳税人直接到税务机关办理纳税申报。

(二)邮寄申报。邮寄申报是指经税务机关批准，纳税人、扣缴义务人使用统一规定的纳税申报特快专递专用信封，通过邮政部门办理交寄手续，并向邮政部门索取收据作为申报凭据的方式。

邮寄申报以寄出地的邮政局邮戳日期为实际申报日期，凡实行查账征收方式的纳税人，经主管税务机关批准，可以采用邮寄纳税申报的办法。邮寄申报的邮件内容包括纳税申报表、财务会计报表以及税务机关要求纳税人报送的其他纳税资料。

(三)数据电文。数据电文申报是指经税务机关确定的电话语音、电子数据交换和网络传输等电子方式。如目前纳税人的网上申报就是数据电文申报的一种形式。

采用数据电文形式进行纳税申报的，是以纳税人将申报数据发送到税务机关特定系统，该数据电文进入特定系统的时间，视为申报时间。

(四)简易申报。简易申报是指实行定期定额征收的纳税人，经税务机关批准，通过以缴纳税款凭证代替申报或简并征期的一种申报方式。这种申报方式是以纳税人便利纳税为原则设置的。

以缴纳税款凭证代替申报就是由实行定期定额征收方式的纳税人在税务机关规定的期限内按照法律、行政法规规定缴清应纳税款，税务机关可以视同申报，当期(纳税期)可以不办理申报手续。

简并征期是将实行定期定额征收方式的纳税人经批准，可以采取将纳税期限合并为按季、半年或一年的方式缴纳税款。

(五)其他方式。其他方式是指纳税人、扣缴义务人采用直接办理、邮寄办理、数据电文办理以外的方法向税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴报告表。如纳税人、扣缴义务人可以委托注册税务师等有税务代理资质的中介机构或者他人代理申报纳税或报送代扣代缴代收收缴报告表。

每月报税需要的资料包括：纳税人申报表、销项税明细表、进项税明细表、资产负债表、损益表、现金流量表（根据需要提供）。

季度报税所需资料包括：除上述资料外，还提供企业所得税报表（企业所得税是季度报表）。

年度报税所需资料包括：年度财务决算报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表等所在区县会计科提供购买），并按所需要求填写报送。还有企业所得税年度清算报表（主管税务局会提供）。

1：法律没有要求报税一定要通过注册税务师2：涉及税务审计汇算清缴的时候需要在税务事务所出具审计报告，找事务所就行3：以上两个问题是全国统一的

家税务局纳税申报程式 （一）到办税服务厅申报程式 1、申报时限：以一个月为一期纳税的纳税人，应于期满后10日内进行纳税申报；以1日、3日、5日、10日为一期纳税的纳税人，自期满之日起，5日内申报，纳税申报期限的最后一天如遇国家规定的公休假日可以顺延。? 2、申报步骤：? （1）纳税人在每期申报纳税之前，自行填制纳税申报表，自行计算税款，自行填开税收缴证书。? （2）到纳税人开户银行或办税服务大厅银行视窗缴纳税款。? （3）于申报期内，持完税税票第一联及纳税申报表到征收分局纳税申报视窗进行纳税申报。? 3、办理纳税申报需携带的资料:? （1）办税员资格证? （2）纳税人报送税务资料签证卡? （3）各类申报表：? 4、应履行增值税纳税义务的增值税纳税人应报送以下报表：? （1）增值税纳税申报表? （2）增值税（专用/普通）发票使用明细表? （3）增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表? （4）分支机构销售明细表? （5）发票领用存月报表? （6）增值税纳税申报表附列资料? （7）增值税销项税额及进项税额明细表。? 注：小规模纳税人报送5、6、7，一般纳税人报送1—6应履行消费税纳税义务的消费税纳税人应报送以下报表：? 1)消费税纳税申报表? 2)金银饰品购销存月报表应履行营业税纳税义务的纳税人应报送以下报表：? 5、营业税纳税申报表应履行国税局征收的企业所得税的纳税人应报送以下报表：? （1）企业所得税纳税申报表? （2）企业所得税年度纳税申报表? （3）企业所得税年度纳税申报表附表? （4）会计报表? （5）上年应纳税额在50万元以上，销售收入500万以上的纳税人按月报送重点税源企业情况调查表? （6）完税税票第一联。? （二）邮寄申报程式? 1、纳税人如需采用邮寄申报方式，需填写《邮寄申报申请审批表》，在年末20日前报送待批文书视窗，经批准后一般在一个纳税年度内不应改变申报方式。 2、纳税人在法定的纳税申报期内，按税务机关的要求填写各类申报表和纳税资料后，使用统一规定的专用信封，到邮政部门办理交寄手续。? 3、邮寄纳税申报的具体日期以邮电部门邮寄日戳日期为准。? 4、邮寄申报资料与到办税服务厅申报资料相同。（完税税票第一联影印件需随申报资料同时邮寄）。? （三）电子申报程式 1、纳税人如需采用电子申报方式，需填写《电子申报申请审批表》。在年末20日前报送待批文书视窗，经批准后一般在一个纳税年度内不应改变申报方式。 2、纳税人将申报资料录入计算机，在法定的纳税申报期内通过电话线路传输申报资料。? 3、在法定的纳税申报期内将电子申报资料相同的纳税申报资料的文书送达（或邮寄）申报大厅1号视窗。01表一式二份，其他表一式一份。? 4、如果税务机关收到的纳税人电子申报资料与纸文书有差异时，税务机关以纳税人的纸文书为准。? 5、纳税人的申报时间以税务机关收到电子申报资料的时间为准。? （四）开具出口专用缴款书申报程式 纳税人需携带以下资料到相应视窗办理：? 1、销货方开具的发票； 2、销货方税务登记副本； 3、购销双方合同； 4、购货方的《出口企业退税登记证》。? 注：销货方开具的发票、销货方税务登记副本、购销双方合同、购货方的《出口企业退税登记》均为影印件一份。? （五）新办企业纳税申报程式 新办企业第一个月的纳税申报时间为税务登记办理完毕的次月10日前。即不论是否办理完增值税一般纳税人手续，是否购领发票，是否发生纳税义务均应在取得税务登记证的次月10日前办理纳税申报。具体申报程式与“到办税服务厅申报程式”相同。 （六）停废业申报程式 纳税人领取停废业企业申请审批表后，需到办税服务厅相应视窗办理清税证明。? （七）税款缴纳程式 1、完税申报税款缴纳：纳税人在每期申报纳税之前，自行计算税款，自行填开税收缴款书到办税服务大厅银行视窗或纳税人开户银行缴纳税款（如用现金缴纳需到相应视窗办理）。 2、缴纳欠税：纳税人需到视窗列印税收缴款书，然后到纳税人开户银行或办税服务大厅银行视窗缴纳欠税（如用现金缴纳需到相应视窗办理）。 3、预缴税款：首先到视窗开具预缴税款通知书，并列印税收通用缴款书，自行到开户银行缴纳。 4、缴纳滞纳金：首先到视窗开具加收滞纳金通知书，并列印税收通用缴款书，自行到开户银行缴纳。（如用现金缴纳需到相应视窗办理）? 5、缴纳罚款：持税务行政处罚决定书到视窗，开具税收通用缴款书，自行到开户银行缴纳。（如用现金缴纳需到相应视窗办理）? 6、缴纳发票保证金和纳税保证金：持相关税务文书到相应视窗办理。? （八）出口企业“免、抵、退”申报程式 生产企业将货物报关出口并在财务上作销售后，按月填报《生产企业自营（委托）出口货物免、抵、退税申报表》于次月十日前报送纳税申报视窗并附送下列资料。? 1、出口货物报关单? 2、出口收汇核销单? 3、属于委托出口的货物，还需附送《代理出口证明》? 4、内销货物纳税申报表? 稽核无误盖章后第四联返回企业。纳税人于每季度未将出口及内销货物等情况按季汇总填报《生产企业自营（委托）出口货物免、抵、退税申报表》于季后十日内报送纳税申报视窗，如当月附送资料报送不全的，于第二个季度内补齐。 （九）防伪税控系统报税和认证程式 1、办理防伪税控系统认证程式：? 纳税人取得十万元版以上增值税专用发票，需要携带增值税专用发票抵扣联及抵扣联影印件，经办人身份证影印件。每月纳税申报前，到办税服务厅视窗办理增值税专用发票认证抵扣事宜。? 2、办理防伪税控系统的报税程式：? 纳税人在每月会计结算期内，将防伪税控系统中的资料及当月抄税资料，抄税到“税控IC卡”上。在每月申请纳税10日前（含10日），携带“税控IC卡”、当月抄税情况报告表二份，到办税服务厅视窗办理报税事宜。 地方税务局纳税申报程式 一、纳税申报的概念 纳税申报是纳税人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关纳税事项书面报告的法律行为，是纳税人履行纳税义务、界定纳税人法律责任的主要依据，是税务机关管理资讯的主要来源和税务管理的重要制度。 由地方税务局负责纳税申报事宜的税费有：营业税、资源税、城市维护建设税、个人所得税、印花税、企业所得税、城镇土地使用税、房产税（城市房地产税）、屠宰税、车船使用税（车船使用牌照税）、土地增值税、证券交易税、遗产和赠予税、筵席税及教育费附加、发展旅游事业费和文化事业建设费、残疾人就业保障金。 二、纳税申报方式 纳税申报方式是指纳税人和扣缴义务人在发生纳税义务和代扣代缴、代收代缴义务后，在其申报期限内，依照税收法律、行政法规的规定到指定税务机关进行申报纳税的形式。具体来说，有以下几种申报方式： （一）自行申报 纳税人、扣缴义务人按照规定的期限自行到税务机关办理纳税申报手续，是一种传统的申报方式。 （二）邮寄申报 经税务机关批准，纳税人、扣缴义务人使用统一规定的纳税申报特快专递信封，通过邮政部门办理交寄手续，并向邮政部门索取收据作为申报凭证。 （三）电文申报 资料电文，是指税务机关批准的纳税人经由电子手段、光学手段或类似手段生成、储存或传递资讯的电子方式。这些手段包括电话语音、电子资料交换和网路传输等。 （四）代理申报 纳税人、扣缴义务人可以委托注册税务师办理纳税申报。 三、直接纳税申报的办理 （一）直接纳税申报的一般程式 纳税人、扣缴义务人应先向税务机关领购各种纳税申报表、费用缴纳申报表及代扣代缴、代收代缴税款报告表，如实填写，连同其他申报资料到办税服务厅纳税申报视窗办理申报手续。 （二）纳税申报资料 纳税人进行纳税申报需报送以下资料： 1、各类税种的申报表，如营业税申报表、城市维护建设申报表、教育费附加申报表、个人所得税申报表、资源税申报表、印花税申报表、企业所得税申报表、城镇土地使用税申报表、房产税（城市房地产税）申报表、车船使用税（车船使用牌照税）申报表、土地增值税申报表； 2、资产负债表和损益表； 3、税务机关要求提供的其他资料。 （三）纳税申报期限 纳税申报期限是指法律、行政法规规定或者税务机关依据法律、行政法规的规定确定的纳税人、扣缴义务人向税务机关申报应纳或应解缴税款的期限。我市确定各税种具体的纳税申报期限为： 1、营业税。纳税期限为“月”、“季”、“半年”、“次”；申报期限和缴纳期限为“月后10日”、“季后10日”、“半年后10日”。根据税法，纳税期限还有5日、10日、15日，大部分省市纳税人一般按月、季申报。 2、企业所得税。纳税期限为“月”、“季” ；申报期限和缴纳期限为“月后15日”、“季后15日”；全年汇缴申报期限和缴纳期限为“年度终了后45日（各地一般予以延长）”。 3、个人所得税。 （1）对定期定额户，个人所得税纳税期限为“月”，简并征期的还有“季”、“半年”；申报期限和缴纳期限为“月后10日”、“季后10日”、“半年后10日”； （2）对扣缴义务人扣缴的个人所得税，纳税期限为“月”，申报期限和缴纳期限为“月后7日”； （3）对承包经营、承租经营所得应纳的税款，纳税期限为“年”，申报期限和缴纳期限为“年后30日”；如纳税义务人一年内分次取得承包经营、承租经营所得的，纳税期限为“次”，申报期限和缴纳期限为“7日”； （4）从境外取得所得的纳税人，纳税期限为“年”，申报期限和缴纳期限为“年后30日”。 4、资源税。纳税期限为“月”，申报和缴纳期限为“月后10日”。根据税法，纳税期限还有1日、3日、5日、10日、15日，我市纳税人一般按月申报。 5、房产税。 （1）房产管理部门，纳税期限为“月”，申报和缴纳期限为“月后10日”； （2）企业和其他单位，纳税期限为“季”、“半年”，申报和缴纳期限分别为“季后20日”、“5月20日、11月20日” ； （3）个人，纳税期限为“季”、“半年”、“年”，申报和缴纳期限分别为“季后20日”、“5月20日、11月20日”、“7月20日”。 6、印花税。印花税纳税期限为“次”，汇总缴纳的也可按“月”，申报和缴纳期限为“月后10日”。 7、土地增值税。纳税期限为“月”、“季”，申报和缴纳期限为“月后7日”、“季后7日”。 8、车船使用税。纳税期限为“年初”，申报和缴纳期限为“年初三个月”，对新增或查补车辆纳税期限为“次”。 9、城建税、教育费附加参照营业税有关规定。 10、土地使用税参照房产税有关规定。 纳税人必须于规定的申报纳税期限前申报缴纳各项税费，纳税申报期限和缴纳税款期限的最后一天如遇国家规定的公休假日（法定的公休假日是指元旦、春节、五一节、国庆节以及星期六、星期日），可以顺延一天，法定假日超过3日的，按实际天数顺延。 四、网上报税 （一）网上报税的特点和优势 网上报税是利用覆盖面广、连线方便的Inter实现网上远端纳税申报的一种简便、易行的电子申报方式，使用者端无须安装任何其他专用软体，纳税人只需负担上网所需支付的相关费用，就可以办理申报纳税等各种涉税事项。 （二）网上纳税申报专案内容说明 网上纳税申报以纳税人填报的《通用纳税申报表》为依据扣缴税款并开具计算机通用完税证。除需填报《通用纳税申报表》外，纳税人同时要对有关会计报表，代扣代缴、代收代缴税款报告表，企业所得税申报表及附表，个人所得税收支情况明细表，金融保险业营业税申报表及附表进行网上报送，以监控开票资料以外的纳税资料。 （三）网上报税要求 1、网上申报纳税的企业每月申报期都必须填写《通用纳税申报表》。表中包括本申报期纳税人应当申报的全部税种资讯，如税种名称、税目名称、税款所属时期、税率以及税种是否代扣、委托等。网上报税将各税种以一定形式统一在一张综合表中，并由系统根据各个税种设定计算公式。《通用纳税申报表》中需要纳税人填写的资料是计税依据和允许扣除专案，其他资料专案可由系统根据内定的公式自动计算出来，纳税人也可以修改。 2、网上报税需填写报送的其他纳税申报表如企业所得税申报表、企业所得税汇算清缴申报表。其中，企业所得税申报表是季度报表，必须与《通用纳税申报表》一并提交，且数字相符，申报才算成功。 3、网上报税还需报送作为财务分析依据的财务报表，以验证报表的平衡及勾稽关系。这些财务报表包括： （1）资产负债表（月报）； （2）损益表（月报）； （3）应上缴各税及其他款项情况表； （4）主营业务收支明细表（年报）； （5）利润分配表（年报）； （6）现金流量表（年报）。 4、采用网上报税的业户必须定期向主管税务机关报送纸质申报资料： （1）《通用纳税申报表》； （2）《资产负债表》； （3）《损益表》； （4）其他需报送的资料。 纳税人在向税务机关报送纸质资料时，要求必须在每份资料的纳税人名称处加盖单位公章。按照上述列出的需报送资料的顺序定期向办税服务厅报送。 5、网上报税需要办理网上报税手续才能使用，即要签订纳税人、税务机关、纳税专户开户银行三方协议，由税务局分配办理网上报税业务的登陆密码。 （四）网上申报 1、申报流程。纳税人登陆淄博市地方税务局网站，选中要填写的报表并点选，系统会自动生成该报表的样式。纳税人按照各表的要求（具体见各表简介）填写有关资料资讯，填写完毕并确认无误后提交。在得到“提交成功”的提示后，纳税人本期的税务申报就在网上顺利完成了。 2、申报资料验证。进行网上申报的纳税人最主要的工作就是正确填写报表中的资料资讯，网上报税系统提供了一系列方法帮助使用者更好地完成网上申报。 （1）系统本身设计了自动计算税额的程式。如在《通用纳税申报表》中，纳税人只需输入计税依据金额和允许扣除金额，系统会自动计算出应纳税额，从而减少了纳税人的工作量，也减少了因手工计算出错的概率。 （2）提交预警。纳税人提交资料应谨慎，因为资料一旦提交就不可更改，而且会自动从银行扣除税款。为此，系统在提交前会给纳税人再次提示，请纳税人确认是否确定要提交。 3、申报查询。申报查询是网上申报的记录，纳税人指定查询期间后，在这段期间内纳税人的申报记录就会显示出来，对于《通用纳税申报表》、《损益表》、《资产负债表》和其它财务报表可以检视具体的申报资讯，但不能更改。要求纳税人在提交成功后，通过查询功能查询并确认其申报情况。 五、延期申报 （一）申请条件 延期申报是指纳税人、扣缴义务人不能按照税法规定的期限办理纳税申报或扣缴税款报告。 凡纳税人因不可抗力或财务处理的特殊原因需要延期申报纳税的，税务机关本着保护纳税人、扣缴义务人合法权益的原则，经纳税人在法定的纳税期限之前提出书面延期申请后，经税务机关核准，可在核准的期限内办理。凡纳税人和扣缴义务人完全出于主观原因或有意拖缴税款而不按期办理纳税申报的，应按照税法的有关规定给予处罚。 （二）申请程式 纳税人、扣缴义务人在规定的纳税申报期限内，向主管征收分局提出申请，呈交以下资料，领取和填写《延期申报申请审批表》一式两份。 1、延期申报纳税申请表； 2、税务登记证副本； 3、不可抗力或财务处理特殊原因的相关证明资料。 按要求如实填写完《延期申报申请审批表》后报送到主管征收分局。经主管征收分局同意，可在核准的延期申报期限内办理纳税申报。 （三）稽核处理 《征管法》第27条第二款规定：“经核准延期办理纳税申报的，应当在纳税期限内按照上期实际缴纳的税额或者税务机关核定的税额预缴税款，并在核准的延期内办理纳税结算。 根据上述规定，纳税人经税务机关批准延期申报后，除不可抗力的原因外，纳税人应先按上期实际缴纳或税务机关核定的税额预缴，然后在税务机关批准的延期申报期限内办理纳税结算。 六、纳税申报违章处理 纳税人未按照规定的期限办理纳税申报，或者扣缴义务人未按规定期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴报告表（含零申报）的，由主管税务机关发出《责令限期改正通知书》和《税务行政处罚事项告知书》，告知纳税人改正内容和处罚事项，纳税人无异议的，主管征收机关送达《税务行政处罚决定书》，按照规定的处罚标准处罚。税务机关责令限期改正，可以处以二千元以下的罚款；逾期不改正的，可以处以二千元以上一万元以下的罚款。

先说国税吧。

国税网址-国税申报系统-纳税人识别码-进入国税申报介面。

一般纳税人增值税申报：

-网上申报-增值税-下拉选单 一张主表，四张附表（必报）

先填写附表，再填主表，每次填写完毕都要储存，全填好了后，点选正式申报

之后，进行财务报表的申报

季度末，还有企业所得税申报及年报

小规模纳税人相对比较简单，只填写增值税申报表就可以。

地税：

综合纳税申报表：包括所有的地税税种的申报

个人所得税申报表，得先在个所税申报系统先行申报后，再来这里申报。

财务报表一般只是季报。

一般纳税人每月1日必须进行防伪税控开票机的抄税工作，在税务机关规定的报税时间前到办税服务厅1-10号综合办税视窗、11-12号企业发行视窗或13-14号代开专票视窗中任意一个服务视窗都可以办理报税工作。报税时纳税人需要携带税控IC卡、增值税防伪税控开票系统列印的增值税销项发票统计表和增值税销项发票明细表（2-9表），抄税不成功的纳税人还需要携带上月已开具发票的记帐联进行存根联补录。

其实我认为不管是什么公司，只要正规合法 都是不错的，但是，如果你在传统行业没有获得成功 就没有什么影响力，人脉圈子就会狭窄， 亲戚朋友几乎是很难相信的，陌生市场就更难运作 另外，学习培训都需要时间和资金的 如果你不换更适合自己的方法，做起来的概率很低

开启金税盘软体，点选远端报税，再点清卡，自动关机，再查状态，看看锁死时间是否是下月，最下面是否是3个无字，有就报税清卡成功了。

日常报税是不需要的，只有年度税务汇算清缴时才需要注册税务师出具的报告，但这也仅限于查账征收的企业