应收会计怎么对账

双方往来明细账导出，从前往后找余额有差异的时间点，然后从这个时间点逐笔往后核对双方入场的差异。比如业务往来周期是一年，期初双方余额一致，那看六月底余额，发现从六月份开始余额有差异，那就逐笔核对找到差异额。一般往来有差异原因有对方发票未及时下账，我方收款下错往来，材料暂估差异。

应收款与对方应付款的对账方式,只有两种可以选择:1.通过向对方发送询证函的方式对账。但这种对账方式是最不理想的对账方式，因为基本上大企业的会计收到这种询证后都会一扔了之(实在收的太多)，不会再给你费时间、费邮票地寄回来。而且就算是对方有不符账目寄回来了，你也无法在一张小小的白纸上，一一详细了解到双方到底有哪些账目不符，也无法得知不符的原因是由于我方造成的还是由于对方未入账造成的。因此这种方法适用于业务量不大，双方账目基本相符，关系较为融洽的企业与企业之间。2.由营销部门组织回访对账，就是由营销部门的人带着你一起到对方财务部门去，将账目一一进行清理，对发现不对的账目，还必须在当场进行询证，取得必要地证据。这种方法基本是都适用，但唯一的缺点是如果你们与对方关系紧张，那你能对上对不上不说，自尊心都会受到打击。另外如果你想说的是应收应会抵账的话，那我就另外再向你解释

1,向应收应付账款单位寄发对账信函。2，亲自上门对账。

记好明细账一遍核对方便

1、会计往来账普遍是指应收债权科目和应付负债科目，例如应收账款及其他应收款、应付账款及其他应付款等相关会计科目，以下仅就应收应付科目对账方法简要说明给予参考：a、自查：对内部财务账册的具体情况进行全面检查（重点核实挂账依据的真实完整），确保己方账务处理的准确性（内控机制完善的企业，财务部门应与业务部门建立的内部台账进行核对，进一步确认数据的真实准确）；b、发函：向挂账对方发出对账函，函件内容应明确挂账余额、对账期间和账务截止时间节点，请求对方确认（应留意账务处理时间节点应一致，保持对账口径相同）；c、核实性对账：如挂账对方未能确认挂账余额，那么，应开展对账的具体工作，一般地，应先沟通确认对账的期间，逐笔核对往来明细（可通过网络联系开展相关工作，也可携带账册到达实地面对面进行对账），最终得出一致意见；d、对账总结并归档：对方对对账函无异议的复函可直接作为对账结论的归档资料；对于需要通过开展对账工作确认挂账余额的，应将对账工作所涉资料（有异议的复函、实施对账的公函、对账所涉及的相关资料以及确认报告等等）统一归档处理；2、如上仅以常规对账程序简单说明并予以共享，不同企业应具不同的要求和规定，提问者应结合内部制度予以开展实施；3、以上仅供参考。