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会计一个月要审核多少报销单，不限量。会计审核报销单的注意事项：1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁“白条”充抵发票。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。所谓经费报销凭证的复核签审制度，就是对全院所有需要使用经费项目，先由财务报销助理员审核把关，提出经费去向科目，然后按程序由科、部、院领导逐级审查通过，再按权限签字后，由财务部门主管会计和报销助理员双双在经费报销凭证上签字后，方可实施经费支出。
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所谓的报销流程是从费用产生、取得相关合法凭证，财务报销流程分以下六个步骤。
（1）取得合法凭证
对原始票据的要求。所有票据：必须是合法的正式发票。发票上必须有单位名 称且无误。特殊情况：收据（财政票据除外）及白条必须有厂长或副总于相应票据注明签字方予报销。撕票：当事人必须于票面注明车号车牌、起止时间和地点 （市内短途除外），并经厂长、总监或副总核准签字方予 报销。 罚款单据：公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。
（2） 粘贴原始凭证
由报销人整齐的自行粘贴在A4纸上或报销粘贴单上， 按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金 额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。
（3） 填写报销单
按着原始凭证发生的交易时间分类详细填写，并编号。
（4） 批准 报销单必须经过上级领导人员批准。
（5）复核 领导批准后，财务人员还需要对单据、报销标准进行 复核。
财务复核后，对报销单做以下处理：
A. 剔除不合格、不合理、说明不全的金额后付款（附 上剔除原因）
B.退回报销单（注明退回原因）
C.要求报销人员补充说明
D.交出纳付款
（6）付款出纳根据审批签字的报销审批单进行付款
银行单据需要分开单独粘贴，不能与其他票据合并粘贴。 原始凭证应使用优质胶水进行粘贴，以保证粘贴的效果，粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅，贴票操作过程 整理票据 对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分。
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法律分析：1、账面审查。报销单填写是否符合要求，报销单和所附发票金额是否一致。
2、发票内容和报销理由是否相符。发票是否规范、有效。
3、是否符合公司的相关规定，是否超标。
4、看期限。通常报销时间超过三个月的，直接就说没权限，推给上级直接处理，以免惹麻烦，同时，时间太长或跨年的，注意账务处理的异同。
法律依据：《中华人民共和国会计法》 第十四条 办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。
《会计基础工作规范》 第四十七条 各单位办理本规范第三十七条规定的事项，必须取得或者填制原始凭证，并及时送交会计机构。
《企业会计制度》 第十一条 企业的会计核算应当及时进行，不得提前或延后。
《企业会计准则－基本准则》 第十九条 企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。
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