人民银行会计司

第一章总则第一条为了加强中国人民银行电子化资金的管理，保证电子化资金专款专用和及时到位，加快电子化建设项目的进度，提高电子化建设的效益，制定本办法。第二条中国人民银行电子化资金的来源包括：（一）财政部批准从中国人民银行信贷基金列支的专项资金；（二）中国人民银行预算管理中“专项支出”列支的“电子设备购置费”。经中国人民银行总行批准立项的电子化建设项目的资金，从信贷基金和电子设备购置费中专项拨款，作为专项资金进行管理；对零星业务的微机购置和更新的资金，实行核定电子设备购置费专项指标管理。第三条专项资金的使用范围和使用要求：（一）经中国人民银行总行批准的电子化建设项目的各项设备、基本建设；（二）中国人民银行总行统一组织的软件开发支出。专项资金的使用必须符合国家和中国人民银行的有关财务规定，坚持勤俭办事业的方针，提高资金的使用效益。本着既保证项目建设的合理需要、又节约使用资金、专款专用的原则，严格在批准的项目内使用，不得挪作他用。电子化项目建设中的正常业务支出、管理费开支纳入用款单位的预算支出。第四条专项资金管理部门的职责：（一）支付与科技司对中国人民银行电子化建设专项资金的使用进行统一管理，负责建设项目的审查批准及年度计划的下达；（二）会计司负责中国人民银行电子化建设专项资金的拨付，参与计划和资金预算的审批，并对资金的使用进行监督；（三）中国金融电子化公司受中国人民银行总行的委托，向用款单位拨付专项资金。第二章电子化项目计划的申报与审批第五条支付与科技司根据国家批准的中国人民银行电子化建设五年规划，确定年度建设目标，制定电子化建设年度计划要点和资金投入计划，商会计司和有关业务主管部门同意后，由主管行长审定，报总行党组批准。年度电子化资金投入计划纳入中国人民银行年底预算报财政部批准落实资金后，组织实施。在年度预算批复前，对急需安排的项目资金，经行领导批准，可部分先行实施。第六条用款单位应根据中国人民银行下达的年度计划要点和本单位电子化建设的实际需要，向支付与科技司上报电子化建设项目计划、项目建议书和可行性研究报告，并按照资金的用途、性质列出项目的资金预算。第七条支付与科技司根据已经确定的年度资金投入计划和用款单位上报的项目计划、项目建议书和可行性研究报告，在专项资金的总盘子内综合平衡，并会同有关部门进行可行性论证后，提出审查意见，编制年度项目计划和资金分配计划，与会计司协商一致后，执行领导批准下达执行。确定的项目应体现保证重点、保证急需、保证效益的原则。第八条实行专项指标管理的零星业务用微机的购置和更新所需的资金，由各分行科技部门根据实际情况和业务需要，向会计部门提出微机购置和更新计划，由会计部门纳入该分行年度财务收支计划，上报中国人民银行会计司。中国人民银行会计司根据财政部批准的预算进行综合平衡，并与支付与科技司协商一致后，核定各分行的电子设备购置费指标，在核批分行年度预算时一并下达，由各分行科技部门商会计部门组织实施。第三章专项资金的拨付第九条支付与科技司根据批准的年度计划和用款单位项目进展情况，编制专项资金分批拨付计划，送会计司审核后，按此向会计司、中国金融电子化公司发出“分批拨付电子化专项资金通知单”。分批拨付通知单一式三联：一联支付与科技司存查，一联交会计司凭以向中国金融电子化公司拨付专项资金，一联交中国金融电子化公司查收资金。第十条会计司在收到拨付通知单后3日内按通知单所列金额将专项资金从信贷基金和专项支出中划出，拨入中国金融电子化公司的专用帐户，款项拨付后应及时通知支付与科技司和中国金融电子化公司。第十一条中国金融电子化公司应在中国人民银行总行营业部开立电子化专项资金专用帐户，此帐户只限于办理支付与科技司拨付通知单内的专项拨款，不得转移和挪作他用。第十二条用款单位待项目批准后，上报项目总体设计方案，包括技术需求和业务需求，经支付与科技司组织业务技术专家审查后，批准实施。支付与科技司根据项目进展情况，填制“电子化项目拨款通知单”，通知拨付项目资金。拨款通知单一式四联，一联支付与科技司存查，一联交中国金融电子化公司凭以对用款单位拨款，一联交会计司监督拨款，一联寄用款单位凭以核对收款。