王晶注册会计师处罚

银行余额调节表是属于出纳管理中对账工作的一项内容，我可以将我上课用的讲义发给你看，应该对你会有帮助。实验五 出纳管理【实验目的】掌握用友ERP-U8软件中银行对账的操作方法。【实验内容】 银行对账【实验要求】 以“王晶”的身份进行银行对账操作。【实验资料】 1. 银行对账 (1) 银行对账期初朔日公司银行账的启用日期为2003/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。 (2) 银行对账单12 月份银行对账单日 期 结 算 方 式 票 号 借 方 金 额 贷 方 金 额2003.12.31 40000 2003.01.03 201 XJ001 100002003.01.06 600002003.01.10 202 ZZR001 500002003.01.14 202 ZZR002 99600 【操作指导】1. 以“王晶”的身份启动和注册总账系统。2．输入银行对账期初数据(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”命令， 打开“银行科目选择”对话框。(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。(3) 确定启用日期“2003.01.01”。 (4) 输入单位日记账的调整前余额“193 829.16”；输入银行对账单的调整前余额“233829.16”。(5) 单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。(6) 单击“增加”按钮，输入日期“2002.12.31”，结算方式“202”，借方金额“40 000”。(7) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。注意：• 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。• 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。3．录入银行对账单(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。(3) 单击“增加”按钮, 输入银行对账单数据, 单击“保存”按钮。4．银行对账自动对账(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。(3) 单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。(4) 输入截止日期“2003.01.31”，默认系统提供的其他对账条件。 (5) 单击“确定”按钮，显示自动对账结果。注意：• 对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。• 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的‘两清“栏打上圆圈标志。手工对账(1) 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。(2) 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。注意：• 在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。5．输出余额调节表(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。 (2) 选中科目“100201工行存款”。(3) 单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。