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1、公司的车加油费报销，摘要填写：XXXX车牌报销加油费借：管理费用/销售费用 贷：库存现金2、公司的车加油费，计入哪个科目，要看车的使用部门，如果是销售部门用，就计入销售费用；如果是办公室其他人员使用，就计入管理费用。3、报销油费必须提供的资料有：报销单，加油的发票，车行驶记录明细表。报销单需要司机签字，行政部经理签字，老板签字，会计，财务负责人签字 。为什么要提供车行驶记录明细，因为财务要审核报销数据的合理性、真实性。
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1、公司的车加油费报销，摘要填写：XXXX车牌报销加油费
借：管理费用/销售费用
贷：库存现金2、公司的车加油费，计入哪个科目，要看车的使用部门，如果是销售部门用，就计入销售费用；如果是办公室其他人员使用，就计入管理费用。3、报销油费必须提供的资料有：报销单，加油的发票，车行驶记录明细表。报销单需要司机签字，行政部经理签字，老板签字，会计，财务负责人签字 。
拓展资料：
管控难点
企业差旅费用管控难点包括以下几点：标准的制定需要考虑因素较多，如地区、岗位、级别、出行方式等；预算划拨工作量大，包括事先预算、事中预估、审核、事后分析；核实报销要求高，要确定核销流程、审核要点、支付方式等。
当然在实际操作中，财务部门要起到监督的作用，但是也有一个困惑是财务部要如何才能确定费用发生的真实性，如果每一笔差旅费用都由财务部门进行审核，那么会增加财务部门的工作负担，甚至会引发财务部门和业务部门的矛盾，也是对财务人员专业也的 一种挑战。
想要去解决这些管控难点，就要制定一项适合集团的差旅费政策规范，需要财务部联合销售部门、人事行政部门，建立一套完整差旅费用申请报销体系和奖惩制度，既能有效的控制费用，又能切合实际有利于提高业务人员的积极性，促进销售的发展。
借支规定
1、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则，由各主管会计 根据员工已批准的出差申请进行审核；
2、借支额度按个人借支额批准出差时间×住宿限额生活补助标准×50%+交通工具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次，短途短期不借支差旅费；
3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还的，由各单位财务负责人通知薪资管理部从其当月薪资中扣还。
差旅费会计处理
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－**人
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －**人
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -**人
参考资料：差旅费-百度百科
shaaaronzy
如果是销售部门的车辆加油，会计分录为借：销售费用-油料费或小车费，贷：银行存款或者应付账款。
如果是管理部门的车辆加油，会计分录为借：管理费用-油料费或小车费，贷：银行存款或者应付账款。
如果是生产部门的车辆加油，会计分录为借：制造费用-油料费或汽油费，贷：银行存款或者应付账款。
墨剂先生
1、单位管理人员报销油费会计分录借：管理费用---燃油费借：应交税费---应交增值税（进项税额） 一般纳税人取得专票贷：银行存款（或库存现金）2、单位销售人员报销油费会计分录借：销售费用---燃油费借：应交税费---应交增值税（进项税额） 一般纳税人取得专票贷：银行存款（或库存现金）3、单位采购人员报销采购原材料运输油费会计分录借：原材料---xx材料借：应交税费---应交增值税（进项税额） 一般纳税人取得专票贷：银行存款（或库存现金）4、单位基建人员报销建设施工油费会计分录借：在建工程---燃油费贷：银行存款（或库存现金）5、工程施工企业报销对外施工油费会计分录借：工程施工---燃油费贷：银行存款（或库存现金）6、房地产开发企业报销开发项目油费会计分录借：开发成本---燃油费贷：银行存款（或库存现金）
miss樱桃小米虫
借：管理费用/销售费用
贷：库存现金
销售费用是与企业销售商品活动有关的费用，但不包括销售商品本身的成本和劳务成本，这两类成本属于主营业务成本。 企业应通过“销售费用”科目，核算销售费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业所发生的各项销售费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的销售费用，结后，“销售费用”科目应无余额。“销售费用”科目应按销售费用的费用项目进行明细核算。
管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损失或是利益。
企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，结转后该科目应无余额。该科目按管理费用的费用项目进行明细核算。
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