税务会计纳税筹划

1、树立税务筹划意识如果企业自身打算去开展税务筹划，在公司中是否有税务筹划的意识，就大致地决定了该公司是否有税务筹划的基础。因此对于税务筹划的开展，企业应该注意多多的了解相关的税法的学习，树立起依法纳税的财务管理观念，积极的与公司各个人员进行协调和配合，进而确保税务筹划可以更好地在企业中展开。2、规范企业的会计基础工作在税务筹划的工作中，打好一个坚实的财务基础相当的重要，一个完整、客观、规范的公司财务基础，可以帮助企业更快更好地反映公司的财务情况，不仅能够为企业的财税决策提供一定的助力，还可以为企业的税务筹划提供支持，从而提供完整的税务筹划基础，同时在企业的财税管理制度，以及企业税务筹划的发展方面提供更多的空间和基础。3、建立高水平的税务筹划团队对于税务筹划来说，是涉及相当广的一门工作，不仅涉及到一些会计知识、税务知识，还涉及到许多的公司经营知识，也就是说在公司开展税务的情况尽量选择一些经验比较充足的会计人员，其次如果也能综合更多的一些税务筹划的方案，更容易形成最佳的税务筹划方案，进而得到更好的税务筹划效果。以上就是企业如果打算自身去开展税务筹划的一些方法，总的来说，就是培养自身的税务筹划人员，不过一般来说，会相当的花费时间，唯有对于一些相对实力较强的企业可能会更适合一些，对于大部分的中小企业来说，还是聘用专业的税务筹划人员更适合。而且其实也不用担心泄密的问题，对于所有的服务行业来说，都是有保密的要求的。

税务筹划如何做？今天分享给大家十个须知：须知一；纳税筹划，不要从发票上乱做文章，若是一个筹划方案中你发现无非就是找票，那么你就要好好琢磨一下这项筹划方案的风险性和可行性了！须知二；纳税筹划，一定不是单纯为了减少税款为主要目的，如何不让纳税义务从源头上就出现和发生，才是筹划的根本，因此财务人员还要从业务源头入手筹划才可以。须知三；利用税收优惠政策来纳税筹划是最基础的筹划方式，当然也最安全无风险，其实每一项纳税筹划的方案制定，就是对当下税收优惠政策的应享尽享！但是一定要正确恰当地利用政策，不要歪曲税收政策，利用优惠政策不要过于激进，应慎用政策。须知四；好的纳税筹划一定是建立在业务真实发生的前提之下，财务人员一定要还原业务真实面貌，切记不要背离真实业务，不符合业务真实面貌的节税，其实就是偷税，会计人员必须慎重节税，税务来源于业务，节税靠的是业务流程改变，而不是歪曲业务事实。须知五；税务筹划的背后往往没有真实的商业目的，但是要创造商业目的，税务筹划的任务就是要根据预见到税收的变化，来合理安排交易行为的时间。须知六；前提是别违法，别带来风险，财务人员切记不要刻意地为了省税而节税，应把防范税务风险放在第一位，也就是说控制企业风险比节税更重要！须知七；税务管理的三大核心：该交的税一分不能少这叫风险控制！不该交的税一分不多交这叫税务筹划，要让税务局相信你是对的这就是风险应对！须知八；新时期纳税筹划一定要注意三大纪律：服从法律、服从商业模式、服从企业实际！在当前金税三期形势下，“千疮百孔”的企业要提高企业的税商，加强业财税法的融合，学会防范风险，化解危机！须知九；要做好纳税筹划，必须学好专业，专业技术过硬才能考虑周全。纳税筹划不是靠误打误撞，企业永远不要心存侥幸，在大数据时代，企业其实都是在税务局面前裸奔！须知十；税务筹划一定要做好最后一公里，否则就是失败的筹划！切记不要顾头不顾尾！税筹方案千万条，安全合规第一条！

税务筹划是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，尽可能的获得“节税”的税收利益的筹划方法。税收筹划咨询12366税务筹划的方法很多，而且实践中也是多种方法结合起来使用。为了便于理解，这里只简单介绍利用税收优惠政策法、纳税期的递延法、转让定价筹划法、利用税法漏洞筹划法、利用会计处理方法筹划法等几种方法。温馨提示：以上内容仅供参考。应答时间：2021-12-13，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

税务筹划，又称节税，它是指纳税人在税法规定许可的范围内，通过对经营、投资等活动的事先安排、选择和策划，以达到合理减轻或免除税负的一种经营筹划行为。由于税务筹划的实质是依法合理纳税，最大程度地降低纳税风险，所以税务筹划是一个企业成熟、理性的标志，是一个企业纳税意识不断增强的表现，具有合法性、筹划性、目的性、专业性的特征。

提升企业税务筹划能力途径：

1、积极树立税收筹划意识

企业领导应该在加强税法知识学习的同时，树立依法纳税、合法节税的理财观念;企业财务人员在准确处理企业账务的基础上，应钻研税收专业知识，全面了解与经营、投资、筹资活动相关的税收法律法规，在各项财务活动中体现筹划节税意识。

2、设置专门的税收筹划岗位

当前，可以在企业内部设置专职税务会计。专职税务会计除了确认应税收入、扣除项目、编制纳税申报表以外，还应根据企业的发展战略对未来税金支出进行预测，对税务活动进行筹划，发挥税务会计的融资作用，取得较多的税收收益。专职税务会计应具有丰富的会计知识，精通国家的税收法规，熟悉企业的经营状况和发展战略，对企业的税收筹划进行准确定位如何提高纳税筹划的能力如何提高纳税筹划的能力。同时，企业还可以聘请专业的税务筹划师提供专业的筹划服务。专业的税务筹划师通晓税收法律，精通节税规则，精明节税操作，具有较强的专业能力。税收筹划人员还应具备相应的道德素质，既要保证税收筹划在法理上的合法、合规，还要保证税收筹划不是以侵害国家利益为目的和前提。

3、做好税收筹划的基础工作

首先，要规范企业的会计行为。设置真实完整地会计账簿，编制真实客观的财务会计报告既是依法纳税、满足税务管理的基本需要，又是企业进行税收筹划的基础。其次，实行科学化决策如何提高纳税筹划的能力纳税筹划师。税收筹划具有鲜明的筹划性，通过事先规划、设计、安排，把税收成本作为企业运营成本的重要组成部分。只有建立科学严密的审批机制，实行科学化决策，才能使企业税收筹划走入正轨。

4、选择专业的税筹平台

这里涉及广告嫌疑，我们在此不做推荐，只是希望企业能够在选择平台时能够多方进行对比，要综合考察平台整体的实力和后期服务承诺如何才决定合作，以免后期领票办税以及注销时出现麻烦！

需要日常的账务核算，需要对接银行、工商局等办理相关业务，需要绘制各种财务报表，需要账簿登记安排各种申报事情。