商场的会计

首先要仔细研究该商场的招聘广告里对此职位的职责描述和要求,针对自己的情况想一下自己对此职位的强项和弱项会是在什么地方,以便能够在面试时扬长避短,随机应变.一般而言,核算会计的主要职责：库存核算/往来对帐1、对各门店商品入库单、平调单、退货单、商品变价单的审核汇总及单据管理，做好各门店库存帐目。2、往来厂商对帐3、低值易耗品的管理还有很重要的一点就是一定要对自己有信心,充分相信自己可以胜任这个工作,这是很重要的.既然对方已经要求你去面谈,那说明对你以前的履历还是认可的.你只要在面试时充分发挥自己的才华就好了.事先做好准备,临场不要紧张,祝你成功!

1、办理收付款业务：书写要求小写金额用阿拉伯数字逐个书写，不得写连笔字，在金额前要填写人民币符号￥，人民币符号￥与阿拉伯数字之间不得留有空白。

2、填制记账凭证：出纳人员应在办理资金收付、银行结算等业务后，根据原始凭证填制记账凭证，并在记账凭证上签章。

3、根据与现金、银行存款收付有关的凭证登记现金日记账、银行存款日记账，登记账簿，必须以审核无误的会计凭证为依据，各种账簿应按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。

4、结账：在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额，在分设收入日记账和支出日记账的情况下，在每日终了按规定登记入账后，应结出当日收入合计数和当日支出合计数，将支出日记账中当日支出合计数记入收入日记账中的当日支出合计栏内，在此基础上再结出当日账面余额。

5、对账：月末将日记账与相关收付业务的记账凭证核对，核对的项目主要是核对凭证，复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性，如发现错误应立即更正。

6、在对账、结账后，根据现金日记账、银行存款日记账、其他货币资金明细账、有价证券明细账等核算资料，编制出纳报告表。

7、出纳记账所依据的原始凭证及记账凭证，在出纳记账后，要传递给记账会计，在年终归档前由记账会计进行整理和保存。

扩展资料：

账务处理程序注意事项：

1、出纳人员在当天下班前，出纳人员应盘点现金实有数，进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。

2、财务人员应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。

3、出纳人员在账务处理要注意会计要素和对应的会计记账方向，事实上，不同的会计要素对应的会计栏目和记账方式不同，因而在日常记账时，需要准确确定相关账务的会计要素和记账方向，这样才能够更好地避免坏账和错账。

4、对会计档案进行妥善保存，企业进行账务处理，无论是原始凭证还是会计账簿等会计资料都是很重要的东西。因而，企业在使用完相关的会计资料之后需要对其进行妥善保管，避免其丢失和损坏。

参考资料来源：百度百科-账务处理程序

参考资料来源：百度百科-账务处理程序制度

如果由商场代收营业款，月底返账，建议与营业户签订合同，注明代收营业款，仍由商场按代收营业款后转付给营业户后，留存的金额开票，这时，只就该部分金额缴纳营业税。否则，如果商场全额收款，作为收入，要全额计交营业税，很不划算。

先建账，这个总不需要说了，但是一定要把仓库帐做的细。然后把你拿到的入库单按日期整理好，等发票来了，拿入库单和发票对，能够对上的发票去认证，然后做入库。出库单规定哪一级审批就先审批然后也按日期放好，等需要开票了，按照业务员跟对方核对好的数量去找你的出库单，然后就可以开发票了。每个月最好和仓库核对你们的期末库存数，及时发现问题

商场出纳的账务处理程序如下：

（一）办理收付款业务

书写要求：小写金额用阿拉伯数字逐个书写，不得写连笔字，在金额前要填写人民币符号“￥”，人民币符号“￥”与阿拉伯数字之间不得留有空白，金额数字一律填写到角分，无角分的，写“O0”或符号“一”，有角无分的，分位写“0”，不得用符号“一”；

大写金额用汉字壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行书字书写，大写金额前未印有“人民币”字样的，应加写“人民币”三个字，“人民币”字样和大写金额之间不得留有空白，大写金额到元或角为止的，后面要写“整”或“正”字，有分的，不写“整”或“正”字。

（二）填制记账凭证

1、编制记账凭证

出纳人员应在办理资金收付、银行结算等业务后，根据原始凭证填制记账凭证，并在记账凭证上签章。

（1）记账凭证的日期应为凭证编制日期，而不是业务发生时间。

（2）记账凭证金额栏的空白处应划线注销，以避免被填涂而改变行次内容。

（3）记账凭证上小写的金额合计数前应有人民币符号封口，以免被填涂而改变金额。

2、交由会计主管或其他财务人员审核记账凭证。

（三）根据与现金、银行存款收付有关的凭证登记现金日记账、银行存款日记账

1、登记账簿，必须以审核无误的会计凭证为依据登账完毕后，还要在记账凭证上签名或盖章，并注明所记账簿的页数，或做登账符号“√”，表示已经记账，避免重记、漏记。

2、按顺序连续登记

各种账簿应按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明‘此行空白’、‘此页空白’字样，并由记账人员签名或者盖章。这样可以避免有人在空行和空页随意添加记录，对堵塞在账簿登记中可能出现的漏洞，是十分必要的防范措施。

日记账每一账页登记完毕结转下页时，应当结出本月开始至本页末止的发生额及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。

扩展资料

注意事项

出纳员必须由具有财会专门知识、持有会计从业资格证书的人担任，只有这样，他才会清醒认识到会计核算所涉及的数据与数据之间存在一种内在的勾稽关系，这种勾稽关系是会计核算内部监督制约机制的重要组成部分之一。

明白了这一点的出纳员会自主地将行为约束在业务规范范围之内，不敢存有贪婪之心在。目前很多中小企业任用没有会计从业资格证书的人员从事财务会计、出纳工作，这实际上不仅是对企业不负责，而且也是对被任用的财务会计人员不负责任。

企业内部必须建立相关的内部控制制度，对不相容的岗位应当相互分离、相互制约和相互约束。银行存款日记账的登记和债权务账户的登记是两个不相容的岗位，应当分别由不同的人担任，以便建立起内部的监督控制制度。对此，中国各种法规和制度都有明确的规定。

参考资料：百度百科-出纳

商场会计的工作流程是：

1、负责商场应收、应付账款的管理;

2、负责商场各项资产的管理;

3、负责商场各项费用的财务审核;

4、负责商场财务的帐务处理;

5、负责商场各项财务报表的提供和财务分析;

6、负责商场的保税等各项纳税工作。

7、商场仓库和总部的配送中心分开核算，商场财务不核算总部的发货情况。

扩展资料：

会计的具体职责是：

1、参与年度财务预算，协助财务副经理完成财务预算；

2、熟悉公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检；

3、负责往来账务处理及对账，保证数据的准确性，跟踪落实、预警、提报未处理事宜；

4、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；

5、负责推动、落实工作中相关其他横向部门的制约流程和要件提供；

6、负责按质按量，及时完成对接总部的各种常规及临时性的报表；

7、审核原始凭证的合法性、合理性和真实性；

8、参与大仓盘点、门店盘点及固定资产盘点；

9、负责和财务主管做好核算资料的完整性、合规性及凭证的装订归档；

10、上级主管交代完成的其他工作。