小馋猫儿richard
科目编号 科目名称 1001 库存现金1002 银行存款1121 应收票据1122 应收账款112201 A公司112201001 M项目工地1123 预付账款1131 应收股利1132 应收利息1221 其他应收款122101 个人往来122102 单位往来1231 坏账准备1403 原材料140301 主料140301001 沙子140301002 水泥140301003 石子140302 辅料1405 库存商品140501 XXX混凝土1601 固定资产160101 厂房车间等160102 机械设备160103 车辆1602 累计折旧1604 在建工程1605 工程物资1606 固定资产清理1701 无形资产1702 累计摊销1801 长期待摊费用2001 短期借款2201 应付票据2202 应付账款2203 预收账款2211 应付职工薪酬221101 应付工资221102 职工福利221103 工会经费221104 教育经费221105 社会保险221105001 基本养老保险221105002 失业保险221105003 基本医疗保险221105004 基本生育保险221105005 工伤保险221105006 补充养老保险221105007 补充医疗保险221106 住房内公积金221107 非货币性福利221108 辞退补偿款221109 其他2221 应交税费222101 应交增值税222101001 进项税额222101002 已交税金222101003 转出未交增值税222101004 减免税款222101005 销项税额222101006 出口退税222101007 进项税额转出222101008 出口抵减内销产品应纳税额222101009 转出多交增值税222102 未交增值税222103 营业税222104 消费税222105 城市维护建设税222106 房产税222107 土地使用税222108 车船税222109 印花税222110 企业所得税222111 个人所得税222112 资源税222113 土地增值税222121 教育费附加222122 防洪保安费222123 文化事业费222124 价格调节基金222125 垃圾处理费222126 残疾人保障金2231 应付利息2232 应付股利2241 其他应付款224101 个人往来224102 单位往来2501 长期借款4001 实收资本4002 资本公积400201 资本（或股本）溢价400202 接受捐赠非现金资产准备400203 接受现金捐赠400204 股权投资准备400205 拨款转入400206 外币资本折算差额400207 其他资本公积4101 盈余公积410101 法定盈余公积410102 任意盈余公积410103 法定公益金410104 储备基金410105 企业发展基金410106 利润归还投资4103 本年利润4104 利润分配410401 其他转入410402 提取法定盈余公积410403 提取法定公益金410404 提取储备基金410405 提取企业发展基金410406 提取职工奖励及福利基金410407 利润归还投资410408 应付优先股股利410409 提取任意盈余公积410410 应付普通股股利410411 转作资本（或股本）的普通股股利410499 未分配利润 5001 生产成本5101 制造费用 6001 主营业务收入6051 其他业务收入6301 营业外收入6401 主营业务成本6402 其他业务成本6403 营业税金及附加6601 销售费用660101 运输费用660101001 外雇运输660101002 自营运输660102 装卸费用660103 保险费用660104 包装费用660105 展览费用660106 广告宣传660107 销售机构费用660110 其他费用6602 管理费用660201 公司经费660202 通讯费用660203 差旅费用660204 车辆费用660205 房租水电660206 诉讼费用660207 税金费用660208 业务招待660209 工资薪金660210 工会经费660211 福利费用660212 教育经费660213 折旧费用660214 摊销费用660214001 无形资产摊销660214002 开办费摊销660214003 长期待摊费用摊销660214004 其他摊销660215 社会保险660215001 养老保险660215002 失业保险660215003 医疗保险660215004 生育保险660215005 工伤保险660215006 补充养老保险660215007 补充医疗保险660216 住房公积金660217 技开费用660218 财产损失660219 坏帐准备660220 其他准备6603 财务费用660301 利息收入660302 工本手续费660303 现金折扣660304 贴现利息660305 汇兑损益6711 营业外支出6801 所得税费用6901 以前年度损益调整根据自己公司的需要设置明细科目。一级科目我选了一些常用的，应该够用，明细科目你有用不上的可以上删除。有特别业务时可以再添加。
吃货小郡主
类型 级次 科目编码 科目名称 助记码 外币币种 计量单位 辅助账类型 账页格式 余额方向资产 1 1001 库存现金 XJ 金额式 借资产 1 1002 银行存款 金额式 借资产 2 100201 交行永兴分理处 金额式 借资产 1 1012 其他货币资金 金额式 借资产 2 101201 信用证保证金（人民币） 金额式 借资产 2 101202 信用证保证金（美元） 美元 外币金额式 借资产 1 1031 存出保证金 金额式 借资产 1 1101 交易性金融资产 金额式 借资产 1 1111 买入返售金融资产 金额式 借资产 1 1121 应收票据 金额式 借资产 1 1122 应收账款 客户往来 金额式 借资产 2 112201 人民币 客户往来 金额式 借资产 2 112202 外币美元 美元 客户往来 外币金额式 借资产 1 1123 预付账款 金额式 借资产 1 1131 应收股利 金额式 借资产 1 1132 应收利息 金额式 借资产 1 1221 其他应收款 金额式 借资产 2 122101 职工借款 个人往来 金额式 借资产 2 122102 其他客户往来 客户往来 金额式 借资产 2 122106 应收出口退税 金额式 借资产 1 1231 坏账准备 金额式 贷资产 1 1401 材料采购 金额式 借资产 1 1402 在途物资 金额式 借资产 1 1403 原材料 金额式 借资产 2 140301 主要材料 金额式 借资产 3 14030101 国内材料 金额式 借资产 3 14030102 国外材料 金额式 借资产 2 140302 辅助材料 金额式 借资产 3 14030201 国内材料 金额式 借资产 3 14030202 国外材料 金额式 借资产 2 140303 机物料 金额式 借资产 1 1405 库存商品 金额式 借资产 2 140501 外销产成品 金额式 借资产 2 140502 内销产成品 金额式 借资产 2 140503 外购商品 金额式 借资产 1 1406 发出商品 金额式 借资产 1 1407 商品进销差价 金额式 贷资产 1 1408 委托加工物资 金额式 借资产 1 1411 周转材料 金额式 借资产 1 1471 存货跌价准备 金额式 贷资产 1 1501 持有至到期投资 金额式 借资产 1 1502 持有至到期投资减值准备 金额式 贷资产 1 1503 可供出售金融资产 金额式 借资产 1 1511 长期股权投资 金额式 借资产 2 151108 股权投资准备 金额式 借资产 2 151109 损溢调整 金额式 借资产 3 15110903 南通三森时装有限公司 金额式 借资产 1 1512 长期股权投资减值准备 金额式 贷资产 1 1521 投资性房地产 金额式 借资产 1 1531 长期应收款 金额式 借资产 1 1532 未实现融资收益 金额式 贷资产 1 1541 存出资本保证金 金额式 借资产 1 1601 固定资产 金额式 借资产 2 160101 生产用房屋 金额式 借资产 2 160102 非生产用房屋 金额式 借资产 2 160103 非生产用建筑 金额式 借资产 2 160104 非生产用设备 金额式 借资产 2 160105 通用设备 金额式 借资产 2 160106 专用设备 金额式 借资产 2 160107 运输工具 金额式 借资产 1 1602 累计折旧 金额式 贷资产 1 1603 固定资产减值准备 金额式 贷资产 1 1604 在建工程 金额式 借资产 2 160401 建筑工程 金额式 借资产 1 1605 工程物资 金额式 借资产 1 1606 固定资产清理 金额式 借资产 1 1611 未担保余值 金额式 借资产 1 1701 无形资产 金额式 借资产 1 1702 累计摊销 金额式 贷资产 1 1703 无形资产减值准备 金额式 贷资产 1 1711 商誉 金额式 借资产 1 1801 长期待摊费用 金额式 借资产 1 1811 递延所得税资产 金额式 借资产 1 1901 待处理财产损溢 金额式 借资产 2 190101 待处理流动资产损溢 金额式 借资产 2 190102 待处理固定资产损溢 金额式 借负债 1 2001 短期借款 金额式 贷负债 1 2002 存入保证金 金额式 贷负债 1 2101 交易性金融负债 金额式 贷负债 1 2201 应付票据 金额式 贷负债 1 2202 应付账款 供应商往来 金额式 贷负债 2 220201 人民币 供应商往来 金额式 贷负债 2 220202 外币 美元 供应商往来 外币金额式 贷负债 1 2203 预收账款 金额式 贷负债 1 2211 应付职工薪酬 金额式 贷负债 2 221101 工资 金额式 贷负债 2 221102 职工福利 金额式 贷负债 3 22110201 提取数 金额式 贷负债 3 22110202 集体福利 金额式 贷负债 3 22110203 医药费 金额式 贷负债 3 22110204 其他 金额式 贷负债 3 22110205 上年节余 金额式 贷负债 2 221103 养老保险费 金额式 贷负债 2 221104 医疗保险费 金额式 贷负债 2 221105 工伤保险费 金额式 贷负债 2 221106 失业保险费 金额式 贷负债 2 221107 生育保险费 金额式 贷负债 2 221108 住房公积金 金额式 贷负债 2 221109 劳动补偿费 金额式 贷负债 2 221110 工会经费 金额式 贷负债 2 221111 职工教育经费 金额式 贷负债 2 221112 补充养老保险 金额式 贷负债 1 2221 应交税费 金额式 贷负债 2 222101 应交增值税 金额式 贷负债 3 22210101 进项税额 金额式 贷负债 3 22210102 转出未交增值税 金额式 贷负债 3 22210103 销项税额 金额式 贷负债 3 22210104 进项税转出 金额式 贷负债 3 22210105 出口退税 金额式 贷负债 3 22210106 出口抵减 金额式 贷负债 2 222102 未交增值税 金额式 贷负债 2 222103 城市维护建设税 金额式 贷负债 2 222104 房产税 金额式 贷负债 2 222105 土地使用税 金额式 贷负债 2 222106 营业税 金额式 贷负债 2 222107 所得税 金额式 贷负债 2 222108 教育费附加 金额式 贷负债 2 222109 车船使用税 金额式 贷负债 2 222110 个人所得税 金额式 贷负债 2 222111 印花税 金额式 贷负债 2 222112 综合基金 金额式 贷负债 2 222113 进口关税 金额式 贷负债 2 222114 增值税检查调整 金额式 贷负债 1 2231 应付利息 金额式 贷负债 1 2232 应付股利 金额式 贷负债 2 223204 江苏三友集团股份 金额式 贷负债 2 223206 蔡国新 金额式 贷负债 2 223207 张圣康 金额式 贷负债 2 223208 刘美华 金额式 贷负债 1 2241 其他应付款 金额式 贷负债 2 224101 修理服务往来等 供应商往来 金额式 贷负债 2 224102 职工垫付养老保险 金额式 贷负债 2 224103 工具保证金 金额式 贷负债 2 224104 保证金 金额式 贷负债 2 224105 防洪集资 金额式 贷负债 2 224106 培训费 金额式 贷负债 2 224107 医保 金额式 贷负债 2 224108 保安费 金额式 贷负债 2 224109 工伤保险 金额式 贷负债 1 2401 递延收益 金额式 贷负债 1 2501 长期借款 金额式 贷负债 1 2502 应付债券 金额式 贷负债 2 250201 债券面值 金额式 贷负债 2 250202 应计利息 金额式 贷负债 1 2701 长期应付款 金额式 贷负债 1 2702 未确认融资费用 金额式 借负债 1 2711 专项应付款 金额式 贷负债 1 2801 预计负债 金额式 贷负债 1 2901 递延所得税负债 金额式 贷权益 1 4001 实收资本 金额式 贷权益 2 400102 江苏三友集团股份公司 金额式 贷权益 2 400103 蔡国新 金额式 贷权益 2 400104 张圣康 金额式 贷权益 2 400105 刘美华 金额式 贷权益 1 4002 资本公积 金额式 贷权益 2 400201 其他资本公积 金额式 贷权益 2 400202 资本溢价 金额式 贷权益 1 4101 盈余公积 金额式 贷权益 2 410101 法定盈余公积 金额式 贷权益 2 410102 任意盈余公积 金额式 贷权益 2 410103 法定公益金 金额式 贷权益 2 410104 补充流动资本 金额式 贷权益 2 410105 企业发展基金 金额式 贷权益 1 4102 一般风险准备 金额式 贷权益 1 4103 本年利润 金额式 贷权益 1 4104 利润分配 金额式 贷权益 2 410401 提取法定盈余公积 金额式 贷权益 2 410402 提取任意盈余公积 金额式 贷权益 2 410403 提取法定公益金 金额式 贷权益 2 410404 应付现金股利或利润 金额式 贷权益 2 410405 转作股本的股利 金额式 贷权益 2 410406 未分配利润 金额式 贷成本 1 5001 生产成本 金额式 借成本 2 500101 原辅料 金额式 借成本 2 500102 应付职工薪酬 金额式 借成本 2 500103 外加工费 金额式 借成本 2 500104 制造费用 金额式 借成本 2 500105 劳务费 金额式 借成本 2 500106 其他 金额式 借成本 1 5101 制造费用 金额式 借成本 2 510101 应付职工薪酬 金额式 借成本 2 510102 折旧 金额式 借成本 2 510103 修理费 金额式 借成本 2 510104 水电费 金额式 借成本 2 510105 机物料消耗 金额式 借成本 2 510106 劳务工资 金额式 借成本 2 510107 五大保险 金额式 借成本 2 510109 其他 金额式 借成本 1 5201 劳务成本 金额式 借损益 1 6001 主营业务收入 金额式 贷损益 2 600101 外销收入 金额式 贷损益 3 60010101 自营出口 金额式 贷损益 4 6001010101 一般贸易 金额式 贷损益 4 6001010102 来料加工 金额式 贷损益 4 6001010103 进料加工 金额式 贷损益 3 60010102 外贸出口 金额式 贷损益 2 600102 内销收入 金额式 贷损益 1 6041 租赁收入 金额式 贷损益 1 6051 其他业务收入 金额式 贷损益 2 605101 电费 金额式 贷损益 2 605102 下脚料 金额式 贷损益 2 605103 水洗费 金额式 贷损益 2 605104 租赁费 金额式 贷损益 2 605105 材料 金额式 贷损益 2 605106 其他 金额式 贷损益 1 6061 汇兑损益 金额式 贷损益 1 6101 公允价值变动损益 金额式 贷损益 1 6111 投资收益 金额式 贷损益 1 6301 营业外收入 金额式 贷损益 2 630101 其他 金额式 贷损益 2 630102 投资差额 金额式 贷损益 1 6401 主营业务成本 金额式 借损益 2 640101 外销成本 金额式 借损益 3 64010101 外贸出口成本 金额式 借损益 3 64010102 自营出口 金额式 借损益 2 640102 内销成本 金额式 借损益 2 640103 进项税金进成本 金额式 借损益 1 6402 其他业务成本 金额式 借损益 1 6403 营业税金及附加 金额式 借损益 1 6601 销售费用 金额式 借损益 2 660101 运杂费 金额式 借损益 2 660102 佣金 金额式 借损益 2 660103 运费 金额式 借损益 1 6602 管理费用 金额式 借损益 2 660201 应付职工薪酬 金额式 借损益 2 660202 折旧 金额式 借损益 2 660203 办公费 金额式 借损益 2 660204 差旅费 金额式 借损益 2 660205 修理费 金额式 借损益 2 660206 税金 金额式 借损益 2 660207 董事会费 金额式 借损益 2 660208 业务招待费 金额式 借损益 2 660209 工会经费 金额式 借损益 2 660210 低值易耗品 金额式 借损益 2 660211 教育经费 金额式 借损益 2 660212 五大保险 金额式 借损益 2 660213 公积金 金额式 借损益 2 660214 其他 金额式 借损益 2 660215 商检费 金额式 借损益 2 660216 保险费 金额式 借损益 1 6603 财务费用 金额式 借损益 2 660301 利息 金额式 借损益 2 660302 汇兑损益 金额式 借损益 2 660303 手续费 金额式 借损益 1 6701 资产减值损失 金额式 借损益 1 6711 营业外支出 金额式 借损益 1 6801 所得税费用 金额式 借损益 1 6901 以前年度损益调整 金额式 借
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