暗旦无光
1.借：固定资产 22000 应缴税费——进项税 3400 应缴税费——进项税 70 贷：银行存款 254702.残值率如果是10%，残值应该是2200元，此处有疑问。3.如果原值按22000元计算， 借：固定资产清理 6160 累计折旧 15840 贷：固定资产 22000 借：银行存款 5000 贷：固定资产清理 5000 借：固定资产清理 800 贷：银行存款 800 借：营业外支出 1960 贷：固定资产清理 1960 借：营业税金及附加 250 贷：应缴税费——营业税 250 如果原值按20000元计算， 借：固定资产清理 5600 累计折旧 14400 贷：固定资产 20000 借：银行存款 5000 贷：固定资产清理 5000 借：固定资产清理 800 贷：银行存款 800 借：营业外支出 1400 贷：固定资产清理 1400 借：营业税金及附加 250 贷：应缴税费——营业税 250
时光穿梭地鱼
报销发票是有严格的规定的现在现在财务科做账也是非常的麻烦的，现在并不是说财务科故意刁难。确实是非常的麻烦，需要分门别类。有些事可以充当税的，有些可以直接报销，还有些却不能报销。非常的复杂，所以说还是需要一定时间。
饿魔娃娃
1 分配工资：借：生产成本-A 30000 -B 20000 制造费用 8000 管理费用 26000 销售费用 22000 应付福利费-福利人员工资 6000 贷：应付职工薪酬 1120002 计提其他费用借：生产成本 17250（50000^34.5%） 制造费用 2760 管理费用 8970 销售费用 7590 应付福利费-福利人员工资 2070 贷：应付职工薪酬-医疗保险 11200 - 养老保险 13440 - 失业保险费 2240 -住房公积金 117603 提工会经费和教育经费 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 -职工教育经费4发放工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 应交税费-应交所得税望采纳~
天天～甜甜
工资分配率：50000/（1200+800）=25元/工时A产品生产工人工资：1200*25=30000元B产品生产工人工资：800*25=20000元借：生产成本—A产品工人工资 30000元 生产成本—B产品工人工资 20000元 制造费用—车间管理人员工资 8000元 管理费用—行政管理人员工资 26000元 销售费用—营销人员工资 22000元 管理费用—福利人员工资6000元 贷：应付职工薪酬- 工资 112000元计提五险一金 借：生产成本 17250 制造费用 2760 管理费用 8970 销售费用 7590 管理费用-福利人员社会保险 2070 贷：应付职工薪酬-医疗保险 11200 - 养老保险 13440 - 失业保险费 2240 -住房公积金 11760计提工会经费和职工教育经费 借：管理费用—工会经费 2240元 贷：其他应付款—工会经费 2240元 借：管理费用—职工教育经费1680元 贷：应付职工薪酬—职工教育经费1680元计提福利费（生产工人及生产管理人员应在制造费中提取下边儿分录没有分开） 借：管理费用—职工福利费 2240元 贷：应付职工薪酬—福利费2240元缴纳工会经费时：借：其他应付款—工会经费 2240元 贷：银行存款 2240元 发放工资时：借：应付职工薪酬—工资112000元 贷：其他应付款—代扣个人所得税8000元 现金104000元缴纳五险一金时 借：应付职工薪酬—社会保险明细38640 贷：银行存款 38640报销医疗费用 借：应付职工薪酬—福利费 800元 贷：现金800元付学习费用借：应付职工薪酬—职工教育经费2000元 贷：银行存款 2000元支付医药器材款借：应付账款—X医药公司 1500 贷：银行存款 1500元
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