会计报销发票拿错了

财务人员经常会遇到发票开具错误的情况，哪些情形可以作废？哪些情况只能红冲？1、作废发票处理作废发票需要同时满足以下3个条件：（1）当月发票且发票联次齐全（2）销售方未抄税（增值税发票）且未记账（3）购买方未认证或未通过认证2、发票红冲的常见情形下列3种情况是常见的发票红冲情形：（1）发生销货退回（2）开票有误（3）应税服务终止3、常见的问题（1）取得了一张票面税率栏次填写错误的增值税普通发票，应该如何处理？按照规定，“不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。”因此，可将已取得的发票联次退回销售方，并要求销售方重新为A单位开具正确的发票。（2）纳税人当月开具增值税电子普通发票后，发现开具有误，能否在当月作废该张发票？增值税电子发票开具后不能作废。纳税人开具电子发票后，如发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形的可以开具红字增值税电子普通发票。

发票开票的处理方法：

1、当月发现错误的，无论是普票还是专票，处理方法都是一样的，在税控系统中找到错误发票，双击，然后点击作废就可以了，然后根据需要可以重新开具。作废的发票联次要齐全，然后盖上公司统一的发票作废章。

2、如果是需要跨月作废发票，那么两种发票的做法是不同的，普票相对简单一些，只需要在税控系统中输入发票代码，然后开具红字发票（这个是需要一张纸质发票打印出来的），最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以了，需要注意的是，如果开票当月有利润，且已经预交了所得税是无法退税的。

3、如果是专票跨月红冲就相对麻烦很多，打开税控盘后点击开具红字发票，就会出现下图所示的对话框，很多种情况，大家要根据自己的实际情况进行选择。需要注意的是，如果对方已经认证并抵扣的税款，一定要让购货方做进项税转出，否则后期出现任何问题都会追查到开票方这里。

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发票开错一般可以分为两种情况：

一、 销货开票方的原因，例如金额、数量、税率填写错误；二、 购货收票方的原因，例如：对货物不满意退货或者对发票要求有变化，需要换票。

可是在许多中小企业，假如你干的是销售内勤的工作中，那样有可能，财会人员要说你没有核查，因为你是将必须开票的材料等信息内容，交到会计，让会计开票的，换句话说，你也必须有一份责任心在，开票你没有责任， 仅仅理论上讲，在大企业，岗位工作职责确立的，你也许一点事儿并没有，可是假如岗位工作职责并没有确定的小公司，会计，是老总的亲信，许多蛮横无理，并且他说的话，比你说的好好地使，因此有可能你也有责任了，不过是有，也只可以具有主次责任，关键责任，或是会计的。

假如说是想自己要一个观点得话，那样当然是另一方的责任了，因为这样你内心会好过一些，但是我猜测你应该是各个部门的，假如税票经你的手寄出，证实你应该是这单服务的关键责任人，税票也是这单服务的关键部分之一，核查清晰税票的具体内容都是业务流程的关键部分。可是发票开错了也不是问题，如果是本月内可以把票所有退回去再开，假如跨月了必须出具红字发票后再重新开，不过全是能够使用的，这个事情会计肯定是脱不开关系的，因此再开的时，财会人员应当还会紧密配合的。

实际处理办法，购料一方必须将原先开错的税票上盖上或标出“废止”印痕，而且清晰不正确缘故的信息内容，与此同时规定另一方再次出具恰当的税票来。在税票上额度出差错的情况下，彼此或是一方早已进行了有关帐务上解决，这难题要应该怎么办?针对这些难题，财务会计人也不用慌乱，处理办法也比较简单，即然早已进账了，那样规定另一方按少开差值补开一张竹篮的专票，请在在税票上标明清晰状况就可以了。

有关这些问题可划分为2个状况来解决，针对销售方已开展财务处理，但购料方未开展财务处理的，那样购料方必须将原先出差错的税票退还给销售方，并规定销售方再次出具恰当的税票，日期层面也需要再次填好再次出具的日期。而对彼此早已开展财务处理的，那么就必须购料方位本地税务局申请办理“卖货退还这让”办理手续，并获得红字发票、分别抵减销售金额。

如果你给的信息没有问题，那就是财务问题，这种情况先看看是不是自己的问题，然后寻找解决方法。