公司出纳会计报表模板

出纳日常流水账表格格式可以参照下图：

所谓流水帐实际上是顺序记账法，就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。

记账时要掌握以下要领：

1、登记入账时间；

2、按收支凭证边排填写顺序号；

3、摘要栏内填写发生业务的内容；

4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。

扩展资料

出纳工作，是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面。

1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。

企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。

这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。

2、反映职能。

出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。

因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。

3、监督职能。出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。

对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。

参考资料：百度百科-出纳员

所谓流水帐实际上是顺序记账法,就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。

记账时要掌握以下要领:

1、登记入账时间;

2、按收支凭证边排填写顺序号;

3、摘要栏内填写发生业务的内容;

4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。

出纳日记账设置:

有条件的企业还可以采用普通日记帐形式登记全部经济业务的完成情况。但是,不同的单位,其经济业务的性质不同,规模大小不同,经营管理的要求不同,相应地需要设置的出纳帐的种类、格式也就不同。

比如,在只有人民币现金的单位,一般只设置一本现金日记帐即可,而对于除了人民币现金外还存在多种外汇现金的情况下,一般应按现金的种类设置现金日记帐,以分别反映不同现金的收付和结存情况。

又如,有些单位只有一个存款帐户,那么只需设一本银行存款日记帐即可,如同时设有多个银行存款帐户,则为了分别反映每个帐户上存款的结存情况,需要设置多本银行存款日记帐。

再比如,如前所述,出纳日记帐也有多种格式,在一般情况下使用三栏式日记帐即可;如果单位经济业务较为复杂,为了分别反映不同项目在一定期间内所收入和付出的货币资金的多少,或者说为了分别反映一定时期内货币资金收入的来源和支出的去向,可以使用多栏式日记帐。

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把我上面的图，改成你的实际收入、支出项目即可。

再就是，收入的主要项目可不能是备用金哟，要从主营业务开始，先主要后次要，再次要就是其他了；支出项目出如此。

如果网上申报过的话，纸质报表做出一式两份，等到年底时把1至12月份的整理好，报送给税务部门一份 ，企业自己留存一份。

一般小企业 国税要报送增值税纳税申报表、企业所得税季（年）报表、 资产负债表、损益表 地税要报送纳税申报表（综合）、无应税申报表、印花税年报表、财务状况指标表。

1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

扩展资料：

工作内容

（1）货币资金核算

①办理现金收付，严格按规定收付款项。

②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

⑤保管有关印章，登记注销支票。

⑥复核收入凭证，办理销售结算。

（2）往来结算

①办理往来结算，建立清算制度。

②核算其他往来款项，防止坏账损失。

（3）工资结算

①执行工资计划，监督工资使用。

②审核工资单据，发放工资奖金。

③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

参考资料来源：百度百科-出纳